—2021年7月16日在县第十八届人大常委会第四十三次会议上

　　永春县财政局局长 周智鸿

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县政府委托，向本次常委会报告2020年财政决算(草案)，请予审议。

　　一、2020年财政决算情况

　　(一)一般公共预算收入

　　1、地方一般公共预算收入118184万元，完成预算111500万元的105.99 %，比上年减收4516万元，下降3.68%。

　　(1)税收收入77122万元，完成预算72400万元的106.52%，比上年减收10669万元，下降12.15%；

　　(2)非税收入41062万元，完成预算39100万元的105.02%，比上年增收6153万元，增长17.63%。

　　2、上级补助收入177650万元，其中：返还性收入10690万元；一般转移支付收入134530万元；专项转移支付收入32430万元。

　　3、上年结转4510万元。

　　4、债务转贷收入75918万元（其中置换债券65267万元，新增地方政府一般债券10497万元，向国际组织借款154万元）。

　　5、调入预算稳定调节基金13008万元。

　　6、调入资金98358万元（从政府性基金收入调入91597万元，国有资本经营收益调入61万元，从收回的部门（单位）以前年度结转资金调入用于偿还地方债券本金2276万元，上级收回部门（单位）以前年度结转资金等调入4424万元）。

　　(二)一般公共预算支出

　　1、地方一般公共预算支出371395万元，完成预算377838万元的98.29%，比上年增支38381万元，增长11.53%。

　　(1)一般公共服务支出30518万元，下降2.74%；

　　(2)国防支出346万元，增长0.87%；

　　(3)公共安全支出13040元，增长5.21%

　　(4)教育支出90657万元，增长4.15%；

　　(5)科学技术支出3543万元，增长1.58%；

　　(6)文化旅游体育与传媒支出5132万元，增长6.74%；

　　(7)社会保障和就业支出58088万元，增长40.64％，主要是补2014年前机关事业单位养老保险金缺口（2014年前个人缴交部分按规定需作为职业年金上缴省级管理）；

　　(8)卫生健康支出30620万元，增长9.79%；

　　(9)节能环保支出10464万元，增长10.64%

　　(10)城乡社区支出17319万元，下降9.13%，主要是地方政府新增债券安排的城乡基础设施建设及上级专项补助减少；

　　(11)农林水支出54270万元，增长15.24%，主要是马跳水库建设等上级专项补助增加；

　　(12)交通运输支出14136万元，增长63.14%，主要是石鼓卿园至达埔前峰公路建设等上级专项补助增加；

　　(13)资源勘探信息等支出13862万元，下降1.83%；

　　(14)商业服务业等支出1106万元，下降7.37％；

　　(15) 金融支出19万元，下降81%，主要是上级专项补助减少。

　　(16)自然资源海洋气象等支出2961万元，增长97.14％，主要是采煤沉陷区转移支付等上级专项补助增加；

　　(17)住房保障支出5337万元，增长78.97％，主要是老旧小区改造上级专项补助增加；

　　(18)粮油物资储备支出533万元，下降55.84％，主要是盘活粮食风险基金存量，相应减少支出；

　　(19)灾害防治及应急管理支出3626万元，增长1.77%；

　　(20)债务付息及发行费用15716万元，增长3.72%；

　　(21)其他支出102万元，下降61.65%，主要是上级专项补助减少。

　　2、上解上级支出7234万元。

　　3、债务还本支出85326万元。

　　4、安排预算稳定调节基金15507万元（其中：超收财力安排9472万元，预备费结余100万元，预留增人增资、丧葬抚恤及项目结余等安排5907万元，政府性基金结转超过当年收入30%部分调入28万元）。年末预算稳定调节基金余额15507万元。

　　5、援助其他地区支出（宁夏同心县）1204万元。

　　6、调出资金519万元（用于自发自还专项债券利息）。

　　(三)县级财政收支决算平衡情况

　　地方一般公共预算收入118184万元，上级补助收入177650万元，上年结转结余4510万元，债务转贷收入75918万元，调入预算稳定调节基金13008万元，调入资金98358万元，总收入487628万元；地方一般公共预算支出371395万元，上解上级支出7234万元，债务还本支出85326万元，安排预算稳定调节基金15507万元，援助其他地区支出1204万元，调出资金519万元，总支出481185万元；收支相抵，年终结转6443万元，实现收支平衡。

　　(四)政府性基金收支决算

　　政府性基金预算收入129681万元，完成预算124300万元的104.33%，比上年减收22837万元，下降14.97%；上级政府性基金专项补助10343万元（其中抗疫特别国债7440万元）；上年基金结转结余14652万元；新增地方政府专项债券收入48400万元；调入资金521万元（偿还自发自还专项债券利息519万元，上级收回部门（单位）以前年度结余资金2万元），政府性基金收入总计203597万元。

　　政府性基金支出97575万元, 完成预算104010万元的93.81%，比上年增支8798万元，增长9.91%；调出资金91597万元；上解支出49万元；债务还本7941万元，政府性基金支出总计197162万元。

　　政府性基金收支相抵，结转结余6435万元。

　　（五）国有资本经营预算收支决算

　　国有资本经营预算收入235万元，完成预算235万元的100%；国有资本经营预算上级补助5万元，国有资本经营预算收入总计240万元。国有资本经营预算支出179万元，完成预算179万元的100%，调出资金61万元，国有资本经营预算支出总计240万元。国有资本经营预算收支平衡。

　　（六）社会保险基金预算收支决算

　　社会保险基金预算收入58869万元，完成预算57257万元的102.82%，比上年增收11434万元，增长24.1%，其中：城乡居民社会养老保险基金收入22063万元；机关事业单位养老保险基金收入36806万元。

　　社会保险基金预算支出43603万元，完成预算43020万元的101.36%，比上年增支3411万元，增长8.49%，其中：城乡居民社会养老保险基金支出13821万元；机关事业单位养老保险基金支出29782万元。

　　社会保险基金预算收支相抵后，结转下年使用15266万元，年末滚存结余63153万元。

　　二、2020年财政决算和财政运行中的有关事项说明

　　（一）一般公共预算总收入。2020年全县财政上划中央收入67002万元，完成预算62500万元的107.2%，比上年减少4268万元，下降5.99%。其中上划消费税94万元、增值税31173万元、所得税29443万元、车辆购置税6292万元。上划中央收入加地方一般公共预算收入，全县一般公共预算总收入185186万元，完成预算174000万元的106.43%，比上年减少8783万元，下降4.53%。

　　（二）重点项目资金使用绩效情况。2020年，县财政局对粮食风险基金、民政专项等8个财政重点支出项目进行了绩效评价，对教育局、农业农村局2个部门进行了整体部门评价，共涉及财政资金122012万元。绩效等级达到“优”的5个，“良好”5个。

　　（三）超收（结余）财力的使用情况。2020年超收财力9472万元，其中：一般公共预算收入超收6684万元；上级财力性补助增加748万元；上解上级支出剩余2040万元，超收财力全部用于安排预算稳定调节基金。

　　（四）政府债务情况。2020年省财政厅核定我县债务限额538813万元，其中：一般债务限额454231万元，专项债务限额84582万元。至2020年底，我县债务余额为502442万元，其中：一般债务余额426101万元；专项债务余额76341万元，控制在限额之内。

　　2020年，财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕“保工资、保运转、保民生、促发展”这一主线，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳六保”工作，兜牢“三保”底线，促进经济健康发展，维护社会大局稳定。一是坚持强基固本，夯实财源基础。充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫。狠抓实体经济，大力厚植税源，强化政策扶持，继续落实减税降费政策措施，加大帮扶力度，解决企业的问题、困难。二是发挥兜底作用，强化民生保障。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，在收支矛盾突出的情况下，积极采取调整优化支出结构、继续盘活财政各类沉淀资金、压缩一般性支出等切实有效的措施，优先保证基本支出和疫情防控，合理保障各项重点支出,进一步织牢织密民生保障网，着力补齐民生短板。三是坚持提质增效，发挥监督职能。完善预算绩效管理制度，拓展重点绩效评价范围，开展事前绩效评价，强化绩效结果运用。不断完善并严格执行内部控制制度，加强对预算收支、专项资金、会计信息质量的内部监督，实现内控的现代化、常态化、多元化。加大财政监督检查和依法处置力度，重点检查“三公”经费和专项资金使用情况，严肃查处违反财政纪律的行为，确保了财政资金安全有序运行。四是强化风险防控，保障运行安全。严格控制政府债务风险，坚守不发生区域性、系统性风险的底线。严控债务增量，拓宽债务偿还渠道，全年通过盘活存量资金、争取上级政策支持等方式筹集偿债资金，共偿还债务本息11.08亿元，极大的缓解了我县短期偿债资金缺口压力，有效防范化解风险。

　　2020年，全县财政运行平稳，各项财税工作保持了良好态势，但是财政运行和管理工作中仍然存在和面临着不少的问题和困难，主要表现在：一是受大规模减税降费政策和新冠疫情等因素影响，财政收入下降，传统税源不断萎缩、新增税源尚未显现。二是支出刚性无限需求与可用财力有限增长形成的缺口平衡困难。三是牢牢守住系统性金融风险不发生和“三保”支出不断链的底线渐显吃力等等。这些问题我们将高度重视，采取有效措施，逐步加以解决。

　　以上报告，请予审议。