——2019年11月29日在县第十八届人大常委会第二十六次会议上 

　　永春县财政局局长  施文炳 

主任、各位副主任、各位委员： 

　　我受县政府委托，根据我县1-10月份预算执行情况和第四季度收入形势，现对年初安排的财政收支预算进行调整，请予审议。 

　　一、1-10月预算执行情况 

　　(一)一般公共预算总收入完成情况 

　　1-10月，一般公共预算总收入累计入库164694万元，完成预算数202300万元的81.4%，比序时进度少1.9个百分点，同比减收7909万元，下降4.6%。税务局入库137366万元, 完成预算数173000万元的79.4%，比序时进度少3.9个百分点；财政局入库27328万元，完成预算数29300万元的93.3%，比序时进度多10个百分点。　　 

　　(二)一般公共预算收入完成情况               

　　1-10月，一般公共预算收入累计入库103926万元，完成预算数126900万元的81.9%，比序时进度少1.4个百分点，增收2556万元，增长2.5%。 

　　1、税收收入累计入库74337万元，完成预算数94800万元的78.4%，减收6007万元，下降7.5%。其中，工商税收累计入库67547万元，减收8825万元，下降11.6%。 

　　(1)国内增值税(50%)入库22827万元,下降4.9%; 

　　(2)改征增值税(50%)入库13903万元，增长5.6%； 

　　(3)企业所得税(40%)入库10807万元,下降35.3%; 

　　(4)个人所得税(40%)入库1862万元,下降25.3%; 

　　(5)其他工商税入库18148万元,下降9.2%； 

　　(6)耕地占用税和契税入库6790万元,增长71.0%。  

　　2、非税收入累计入库29589万元，完成32100万元的92.2%，比上年增收8563万元，增长40.7%。 

　　(三)一般公共预算支出完成情况 

　　一般公共预算支出280876万元，完成预算310458万元的90.5%，同比增加221万元，增长0.1%。与民生支出直接和密切相关的教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业等、自然资源海洋气象等、住房保障、粮油物资储备等13类科目累计支出215995万元，占财政支出比重76.9%。 

　　1、一般公共服务支出32283万元，增加3274万元，增长11.3%； 

　　2、国防支出235万元，增加9万元，增长4.0%；  

　　3、公共安全支出10015万元，减少1739万元，下降14.8%，主要是按财政部规定2019年起消防支出转列灾害防治及应急管理支出科目； 

　　4、教育支出73681万元，增加48万元，增长0.1%； 

　　5、科学技术支出1670万元，减少1255万元，下降42.9%，主要是今年部分科技专项在11月列支； 

　　6、文化旅游体育与传媒支出3327万元，增加946万元，增长39.7%，主要是按财政部规定2019年起旅游支出转列本科目； 

　　7、社会保障和就业支出42057万元，增加4841万元，增长13.0%； 

　　8、卫生健康支出23650万元，增加287万元，增长1.2%； 

　　9、节能环保支出3960万元，减少6700万元，下降62.9%，主要是上级指标减少； 

　　10、城乡社区支出15607万元,增加6276万元，增长67.3%，主要是新增地方政府债券安排用于城乡社区道路改造支出增加； 

　　11、农林水支出40436万元，减少942万元，下降2.3%，主要是上级指标减少； 

　　12、交通运输支出7119万元，减少7465万元，下降51.2%，主要是上级指标减少及新增地方政府债券安排的公路建设减少；  

　　13、资源勘探信息等支出4805万元，减少52万元，下降1.1％； 

　　14、商业服务业等支出719万元，减少255万元，下降26.2%，主要是旅游支出转到文化旅游科目列支； 

　　15、自然资源海洋气象等支出946万元，减少401万元，下降59.6%，主要是按财政部规定2019年起地震事务、地质灾害防治转列灾害防治及应急管理支出科目； 

　　16、金融支出100万元，增加100万元（全部为上级指标）； 

　　17、住房保障支出1641万元，减少532万元，下降24.5%，主要是上级指标减少； 

　　18、粮油物资储备支出1182万元，增加250万元，增长26.8%，主要是粮食风险基金支出增加；  

　　19、灾害防治及应急管理支出（新增科目）2289万元； 

　　20、债务发行费用支出22万元，减少48万元，下降68.6%； 

　　21、债务付息支出15131万元，增加1429万元，增长10.4%； 

　　22、其他支出1万元，减少139万元，下降99.3％，主要是上级指标减少。 

　　(四) 政府性基金预算完成情况 

　　1-10月，政府性基金预算收入累计入库57763万元，完成预算95200万元的60.7%，比去年同期减收29029万元，下降33.5%。政府性基金预算支出55516万元,同比减少31996万元,下降36.6％。 

　　(五)国有资本经营预算完成情况 

　　1-10月，国有资本经营预算收入累计入库163万元，完成预算107万元的152.3%。国有资本经营预算支出46万元，完成预算107万元的43.0%。 

　　（六）社会保险基金预算完成情况 

　　1-10月，社会保险基金预算收入累计入库42914万元，完成预算47240万元的90.8%。社会保险基金预算支出33440万元，完成预算40122万元的83.3%。 

　　二、2019年预算调整方案 

　　根据我县1-10月份财政收支预算执行情况和第四季度的收入形势，现就我县2019年财政收支预算提出如下调整方案。 

　　(一)一般公共预算总收入 

　　年初人大批准的一般公共预算总收入预算数为202300万元，其中：税务任务数173000万元、财政任务数29300万元。现调整为一般公共预算总收入192700万元，比年初预算减少9600万元，比上年实际入库数减少9414万元，下降4.7%，其中：税务任务数161700万元、财政任务数31000万元。 

　　(二)一般公共预算收入 

　　年初人大批准的一般公共预算收入预算数为126900万元，现调整为122700万元，比年初预算数减少4200万元，与上年实际入库数基本持平。具体收入项目调整如下： 

　　一般公共预算收入项目调整统计表(单位：万元)  

　　(三)县本级一般公共预算支出 

　　年初人大批准的一般公共预算收入126900万元，上级财力性补助50217万元,调入资金56083万元，县本级可支配财力收入233200万元。县本级一般公共预算支出226100万元，上解上级支出7100万元，县本级可支配财力支出233200万元。在年度预算执行中，由于本级收入减少、上级补助收入增加、调入资金增加等原因，因此对县本级一般公共预算收支作以下调整： 

　　一般公共预算收入122700万元，上级财力性补助收入52170万元,新增地方政府一般债券收入12124万元，调入资金69100万元，上年结转收入306万元(盘活上年结转结余)，县本级可支配财力收入256400万元。县本级一般公共预算支出248235万元，上解上级支出7100万元，援助其他地区支出1065万元（同心县），总支出256400万元。 

　　县本级一般公共预算支出调整方案： 

　　1、增加支出30700万元： 

　　⑴新增地方政府一般债券支出12124万元（具体使用项目已经县第十八届人大常委会第二十次、第二十四次会议通过）。 

　　⑵教育系统各类奖金增支4120万元。 

　　⑶2018年年底政策性增资追加2019年预算增支3804万元。 

　　⑷社会治安综合保险费、国家公共文化服务体系示范区创建、全县房屋安全隐患排查整治、非洲猪瘟防控经费、县疾控中心改扩建工程等增支6201万元。 

　　⑸做实2014年10月至2019年12月退休人员职业年金单位负担部分增支1275万元。 

　　⑹兑现扶持企业政策奖励增支1510万元。 

　　⑺城乡居民养老保险县级配套增支128万元。 

　　⑻债务利息和手续费增支190万元。 

　　⑼支援其他地区（包括援藏、援疆、援同心县等）增支1348万元。 

　　2、调整方案 

　　支出增加30700万元，加上一般公共预算收入预计比年初预算减少4200万元，合计34900万元，拟通过以下调整实现收支平衡： 

　　⑴ 调减部分年初预算项目资金4600万元。 

　　⑵动用预备费2900万元。 

　　⑶上级财力性补助增加1953万元。 

　　⑷用地方政府一般债券收入安排12124万元。 

　　⑸增加调入资金13017万元（其中增加从政府性基金调入12917万元、从国有资本经营预算调入100万元）。 

　　⑹盘活上年结转结余306万元。 

　　具体调整科目如下： 

　　1、一般公共服务。年初预算34676万元，调增1861万元，调整预算为36537万元，主要是“两节慰问”、社会治安综合保险保费等增加。 

　　2、国防支出。年初预算305万元，调增20万元，调整预算为325万元，主要是民兵演训活动等增加。 

　　3、公共安全。年初预算10597万元，调增40万元，调整预算数为10637万元，主要是看守所“智慧磐石”、“铁桶工程”建设增加。 

　　4、教育。年初预算72009万元，调增5049万元，调整预算为77058万元,主要是教师各类奖金、五中学生宿舍楼建设、侨中教学楼建设等增加。 

　　5、科学技术。年初预算2642万元，不作调整。 

　　6、文化旅游体育与传媒。年初预算2643万元，调增591万元，调整预算为3234万元，主要是创建国家公共文化服务体系示范区、图书馆提升工程、文化宣传等增加。 

　　7、社会保障和就业。年初预算24536万元，调增2732万元，调整预算为27268万元，主要是做实2014年10月至2019年12月退休人员职业年金单位负担部分、安康医院病房大楼建设、残疾人社保补贴、残疾人意外伤害险等增加。 

　　8、卫生健康。年初预算23960万元，调减637万元，调整预算为23323万元，主要是调减年初安排乡镇计生事业费。 

　　9、节能环保。年初预算2374万元，调增113万元，调整预算为2487万元，主要是老旧小区天然气改造补助增加。 

　　10、城乡社区。年初预算3839万元，调增9317万元，调整预算为13156万元，主要是城乡道路提升改造工程、房屋安全隐患排查整治等增加。 

　　11、农林水。年初预算15538万元，调增909万元，调整预算为16447万元，主要是乡村道路建设等增加。 

　　12、交通运输。年初预算2183元，调增440万元，调整预算为2623万元，主要是从2019年6月起，石鼓超限运输检测站下划县级管理相应增加支出，以及兑现新落籍我县货运企业车辆政策补助等增加。 

　　13、资源勘探信息等。年初预算5790万元，调减96万元，调整预算为5694万元，主要是调减年初安排的安全生产风险分级管控体系建设。 

　　14、商业服务业等。年初预算406万元，不作调整。 

　　15、自然资源海洋气象等。年初预算1483万元，不作调整。 

　　16、粮油物资储备。年初预算2352万元，调减1070万元，调整预算为1282万元，主要是盘活粮食风险基金存量资金，相应减少支出。 

　　17、灾害防治及应急管理支出。年初预算2787万元，不作调整。 

　　18、债务付息及发行费用支出，年初预算14980万元，调增190万元，调整预算为15170万元，主要是2019年债务增加，相应增加利息支出。 

　　18、其他支出。年初预算3000万元，调增2676万元，调整预算为5676万元，主要是2018年年底政策性增资追加2019年预算调增预留等。 

　　 (四)政府性基金预算 

　　年初人大批准的政府性基金预算收入95200万元，其中：国有土地使用权出让收入年初预算数为92350万元。本级政府性基金支出相应为95200万元。 

　　本级政府性基金预算收入调整为148600万元，调增53400万元（其中：国有土地使用权出让收入调增54300万元；城市基础设施配套费调减800万元；体育彩票公益金收入调减100万元），政府性基金本级上年结转995万元，新增地方政府专项债券收入15000万元，政府性基金收入总计164595万元。 

　　本级基金支出相应调整为164595万元，调增69395万元，其中：国有土地使用权出让支出调增54576万元（主要用于一事一议县配套增加40万元，榜头安置区建设及桃源华景项目安置房回购23895万元，五里街七匹狼项目1543万元，提取被征地人员社会保障资金920万元，旧村复垦、征地拆迁补偿等增加15261万元，调出到一般公共预算增加12917万元）；城市基础设施配套费支出调减224万元；污水处理费支出调增98万元；福利彩票公益金支出调增29万元（主要用于居家养老等支出）；体育彩票公益金支出调减84万元；专项债券收入安排的支出调增15000万元（用于温泉小区棚户区改造）。 

　　（五）国有资本经营预算 

　　年初人大批准的国有资本经营预算收入107万元，因扩大上缴国有企业覆盖面，调增56万元，调整为163万元。国有资本经营预算支出年初预算107万元，调减44万元，调整为63万元（用于解决破产企业遗属补助等历史遗留问题），调出到一般公共预算100万元。 

　　（六）社会保险基金预算 

　　年初人大批准的社会保险基金预算收入47240万元， 因机关事业单位养老保险金单位缴费比例下调4个百分点等原因，现将社会保险基金收入调整为45266万元。社会保险基金支出年初预算40122万元，调整为40661万元，本年收支结余调整为4605万元。