——2020年12月18日在县第十八届人大常委会第三十六次会议上

永春县财政局局长  施文炳

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县政府委托，根据我县1-11月份预算执行情况和第四季度收入形势，现对年初安排的财政收支预算进行调整，请予审议。

　　一、1-11月预算执行情况

　　(一)一般公共预算总收入完成情况

　　1-11月，一般公共预算总收入累计入库156200万元，完成预算数198400万元的78.7%，比序时进度少13个百分点，同比减收20573万元，下降11.6%。税务局入库122609万元, 完成预算数166500万元的73.6%，比序时进度少18.1个百分点，同比减收25716万元，下降17.3%；财政局入库33591万元，完成预算数31900万元的105.3%，比序时进度多13.6个百分点，同比增收4349万元，增长18.1%。

　　(二)一般公共预算收入完成情况

　　1-11月，一般公共预算收入累计入库99683万元，完成预算数126400万元的78.9%，比序时进度少12.8个百分点，减收11469万元，下降10.3%。

　　1、税收收入累计入库64521万元，完成预算数91900万元的70.2%，减收15752万元，下降19.6%。其中，工商税收累计入库59829万元，减收13138万元，下降18.0%。

　　(1)国内增值税(50%)入库16297万元,下降35.7%;

　　(2)改征增值税(50%)入库9562万元，下降36.7%；

　　(3)企业所得税(40%)入库9140万元,下降18.1%;

　　(4)个人所得税(40%)入库7361万元,增长272.3%;

　　(5)其他工商税入库17468万元,下降10.0%；

　　(6)耕地占用税和契税入库4692万元,下降35.8%。

　　2、非税收入累计入库35162万元，完成34500万元的101.9%，比上年增收4283万元，增长13.9%。

　　(三)一般公共预算支出完成情况

　　一般公共预算支出337485万元，完成预算371195万元的90.9%，同比增加38198万元，增长12.8%。与民生支出直接和密切相关的教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业等、自然资源海洋气象等、住房保障、粮油物资储备等13类科目累计支出268760万元，占财政支出比重79.6%。

　　1、一般公共服务支出25926万元，减少8706万元，下降25.1%；

　　2、国防支出345万元，增加10万元，增长3.0%；

　　3、公共安全支出11656万元，增加848万元，增长7.9%；

　　4、教育支出83658万元，增加4939万元，增长6.3%；

　　5、科学技术支出2660万元，减少97万元，下降3.5%，主要是上级指标减少；

　　6、文化旅游体育与传媒支出3621万元，减少21万元，下降0.6%；

　　7、社会保障和就业支出56500万元，增加13986万元，增长32.9%，主要是补2014年10月前机关事业单位养老金缺口等增加；

　　8、卫生健康支出27680万元，增加2222万元，增长8.7%；

　　9、节能环保支出8715万元，增加3756万元，增长75.7%，主要是上级指标增加；

　　10、城乡社区支出15792万元,减少122万元，下降0.8%；

　　11、农林水支出48725万元，增加5122万元，增长11.8%，主要是上级指标增加；

　　12、交通运输支出13262万元，增加4950万元，增长59.6%，主要是上级指标增加；

　　13、资源勘探工业信息等支出11622万元，增加6294万元，增长118.1％，主要是扶持企业支出增加；

　　14、商业服务业等支出944万元，增加140万元，增长17.4%，主要是上级指标增加；

　　15、自然资源海洋气象等支出2758万元，增加1675万元，增长154.7%，主要是上级指标增加（采煤沉陷区补助）；

　　16、金融支出19万元，减少81万元，下降81%，主要是上级指标减少；

　　17、住房保障支出3912万元，增加2271万元，增长138.4%，主要是上级指标增加（老旧小区改造补助）；

　　18、粮油物资储备支出533万元，减少649万元，下降54.9%，主要是盘活粮食风险基金存量，支出减少；

　　19、灾害防治及应急管理支出3389万元，增加1047万元，增长44.7%，主要是购置消防车辆增加；

　　20、债务发行费用支出87万元，增加65万元，增长295.5%；

　　21、债务付息支出15629万元，增加498万元，增长3.3%；

　　22、其他支出52万元，增加51万元，增长5100.0％，主要是上级指标增加。

　　(四) 政府性基金预算完成情况

　　1-11月，政府性基金预算收入累计入库127917万元，完成预算141500万元的90.4%，比去年同期增收4961万元，增长4.0%。政府性基金预算支出93140万元,同比增加25108万元,增长36.9％。

　　(五)国有资本经营预算完成情况

　　1-11月，国有资本经营预算收入累计入库235万元，完成预算110万元的213.6%。国有资本经营预算支出29万元，完成预算75万元的38.7%，调出资金35万元，完成预算35万元的100%。

　　（六）社会保险基金预算完成情况

　　1-11月，社会保险基金预算收入累计入库56125万元，完成预算50210万元的111.8%。社会保险基金预算支出39026万元，完成预算42764万元的91.3%。

　　二、省财政厅核定我县债务限额及我县新增债务分配情况

　　（一）债务限额

　　2020年，经省第十三届人民代表大会常务委员会第二十一次会议审议批准，省财政厅核定我县新增一般债务限额11452万元（包括政府债务外贷955万元），加上2019年我县一般债务限额470326万元，2020年我县一般债务限额为481778万元。

　　2020年，经省政府批准，省财政厅分三批核定我县新增专项债务限额共48400万元，加上2019年我县专项债务限额36182万元，2020年我县专项债务限额为84582万元。

　　2020年，我县一般债务限额加专项债务限额合计为566360万元。

　　（二）新增债务分配情况

　　根据省财政厅核定我县的政府债务限额，2020年我县新增政府债务59852万元，按照政府债务资金投向要求分配如下：

　　1、新增地方政府一般债券10497万元

　　⑴安排城乡基础设施建设（乡村振兴）8000万元，其中：留安山东路道路工程7000万元；北环路东延伸段及东山支路工程1000万元。

　　⑵安排教育基础设施建设997万元，其中：五里街中心小学教学楼700万元；汤城中学学生宿舍楼200万元；呈祥中学综合楼97万元。

　　⑶安排灾害防治及应急管理1500万元，其中：消防大队添置消防车1500万元。

　　2、新增地方政府外贷955万元

　　安排中国医疗卫生改革促进项目955万元。

　　3、新增地方政府专项债券48400万元

　　⑴安排兴泉铁路（永泉段）永春段项目建设15000万元。

　　⑵安排兴泉铁路永春站站前广场建设12000万元。

　　⑶安排榜头小区建设18400万元。

　　⑷安排轻工新城智慧产业园基础设施工程3000万元。

　　（三）债务余额

　　2019年底，我县政府债务余额471732万元，加上2020年新增政府债务59852万元，扣除本年应偿还政府债务本金28067万元，2020年我县政府债务余额503517万元（其中一般债务余额427176万元、专项债务余额76341万元），控制在限额以内。

　　三、2020年预算调整方案

　　根据我县1-11月份财政收支预算执行情况、新增债务情况和12月份的收入形势，现就我县2020年财政收支预算提出如下调整方案。

　　(一)一般公共预算总收入

　　年初人大批准的一般公共预算总收入预算数为198400万元，其中：税务任务数166500万元、财政任务数31900万元。现调整为一般公共预算总收入174000万元，比年初预算减少24400万元，比上年实际入库数减少19969万元，下降10.3%，其中：税务任务数136600万元、财政任务数37400万元。

　　(二)一般公共预算收入

　　年初人大批准的一般公共预算收入预算数为126400万元，现调整为111500万元，比年初预算数减少14900万元，比上年实际入库数减少11200万元，下降9.1%。具体收入项目调整如下：

　　一般公共预算收入项目调整统计表(单位：万元)

　　(三)县本级一般公共预算支出

　　年初人大批准的一般公共预算收入126400万元，上级财力性补助52170万元,调入资金87930万元，县本级可支配财力收入266500万元。县本级一般公共预算支出258266万元，上解上级支出7100万元，援助其他地区支出（同心县，下同）1134万元，县本级可支配财力支出266500万元。在年度预算执行中，由于本级收入减少、上级补助收入增加、新增地方政府债务增加等原因，对县本级一般公共预算收支作以下调整：

　　一般公共预算收入111500万元，上级财力性补助收入74254万元,新增地方政府一般债务收入11452万元，调入资金93387万元，上年结转收入499万元(盘活上年结转结余)，县本级可支配财力收入304100万元。县本级一般公共预算支出274037万元，上解上级支出8800万元，援助其他地区支出1204万元（同心县），债务还本20059万元，总支出304100万元。

　　县本级一般公共预算支出调整方案：

　　1、增加支出45738万元：

　　⑴新增地方政府一般债务安排支出11452万元。

　　⑵补齐教师与公务员收入差距增支1190万元。

　　⑶幼儿保教费增支1869万元（2020年起，学前教育幼儿保教费收入全额纳入国库管理，相应安排支出）。

　　⑷社会治安综合保险费、新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费、省级农民丰收节、“康养福地·舌尖永春”王味厨霸赛、城西中学（一中分校）建设项目资金等增支6992万元。

　　⑸兑现扶持企业政策奖励增支2250万元。

　　⑹债务还本支出增支20059万元

　　⑺支援其他地区增支70万元。

　　⑻债务利息和手续费增支156万元。

　　⑼上解支出增加1700万元。

　　2、调整方案

　　支出增加45738万元，加上一般公共预算收入预计比年初预算减少14900万元，合计60638万元，拟通过以下调整实现收支平衡：

　　⑴ 调减部分年初预算项目资金5238万元。

　　⑵ 动用预备费2900万元。

　　⑶ 上级财力性补助增加22084万元。

　　⑷ 用地方政府一般债务收入安排11452万元。

　　⑸增加调入资金5457万元（其中从政府性基金增加调入3155万元、从单位结转结余调入2276万元、从国有资本经营预算增加调入26万元）。

　　⑹盘活上年结转结余499万元。

　　⑺调入预算稳定调节基金13008万元。

　　具体调整科目如下：

　　1、一般公共服务。年初预算31451万元，不作调整。

　　2、国防支出。年初预算309万元，调增20万元，调整预算为329万元。

　　3、公共安全。年初预算11312万元，调增437万元，调整预算数为11749万元，主要是社会治安综合保险保费、村干部兼职辅警绩效工资等增加。

　　4、教育。年初预算80897万元，调增4879万元，调整预算为85776万元,主要是补齐教师与公务员收入差距、幼儿保教费、教育基础设施建设等增加。

　　5、科学技术。年初预算2725万元，不作调整。

　　6、文化旅游体育与传媒。年初预算3078万元，调增450万元，调整预算为3528万元，主要是老年人活动场所建设、文化宣传等增加。

　　7、社会保障和就业。年初预算37665万元，调增1375万元，调整预算为39040万元，主要是部分退役士兵补缴社会保险费、一次性补足2020年退休人员年金等增加。

　　8、卫生健康。年初预算23244万元，调增1209万元，调整预算为24453万元，主要是防控新型冠状病毒感染的肺炎疫情经费及医疗卫生改革促进项目等增加。

　　9、节能环保。年初预算3307万元，调减688万元，调整预算为2619万元，主要是将部分农村环境卫生整治经费调整到上级指标列支。

　　10、城乡社区。年初预算5300万元，调增8817万元，调整预算为14117万元，主要是城乡道路建设、外出建筑企业建安税回归补助等增加。

　　11、农林水。年初预算16978万元，调增755万元，调整预算为17733万元，主要是省级农民丰收节主会场活动及美丽永春直播带货基地建设、“康养福地·舌尖永春”王味厨霸赛活动等增加。

　　12、交通运输。年初预算2556元，调增311万元，调整预算为2867万元，主要是乡村道路建设县配套等增加。

　　13、资源勘探工业信息等。年初预算13687万元，调增1660万元，调整预算为15347万元，主要是扶持企业奖励等增加。

　　14、商业服务业等。年初预算543万元，调增77万元，调整预算为620万元，主要是平价商店补贴等增加。

　　15、自然资源海洋气象等。年初预算1500万元，不作调整。

　　16、住房保障支出。年初预算240万元，不作调整。

　　17、粮油物资储备。年初预算1405万元，调减905万元，调整预算为500万元，主要是盘活粮食风险基金存量资金，相应减少支出。

　　18、灾害防治及应急管理支出。年初预算3509万元，调增118万元，调整预算为3627万元，主要是救灾物资采购等增加。

　　19、债务付息及发行费用支出，年初预算15560万元，调增156万元，调整预算为15716万元，主要是2020年债务增加，相应增加利息支出。

　　20、其他支出。年初预算3000万元，调减2900万元，调整预算为100万元，主要是动用预备费。

　　(四)政府性基金预算

　　年初人大批准的政府性基金预算收入141500万元，其中：国有土地使用权出让收入年初预算数为138050万元。本级政府性基金支出相应为141500万元。

　　本级政府性基金预算收入调整为124300万元，调减17200万元（其中：国有土地使用权出让收入调减16887万元；城市基础设施配套费收入调减300万元；污水处理费收入调增117万元；福利彩票公益金收入调减130万元），政府性基金本级上年结转14502万元，新增地方政府专项债券收入48400万元，政府性基金收入总计187202万元，比年初预算增加45702万元。

　　本级政府性基金支出相应调整为187202万元，调增45702万元，其中：国有土地使用权出让支出调减14154万元（其中：旧村复垦调减6300万元、补充耕地项目调减5000万元、征地拆迁补偿支出等调减2854万元）；城市基础设施配套费支出调减55万元；污水处理费支出调增214万元；福利彩票公益金支出调减101万元（其中年初预算居家养老服务站建设调减71万元到国有土地使用权出让支出列支）；债务还本付息及发行费支出调增8243万元；调出资金增加3155万元；专项债券收入安排的支出调增48400万元。

　　（五）国有资本经营预算

　　年初人大批准的国有资本经营预算收入110万元，因上缴利润的国有企业增加，调增125万元，调整为235万元。国有资本经营预算支出年初预算75万元，调增99万元（用于解决破产企业历史遗留问题支出），调整为174万元。调出到一般公共预算年初预算35万元，调增26万元，调整为61万元。

　　（六）社会保险基金预算

　　年初人大批准的社会保险基金预算收入50210万元， 因财政弥补2014年10月前机关事业单位养老保险金缺口等原因，现将社会保险基金收入调整为57257万元。社会保险基金支出年初预算42764万元，因提高退休人员工资标准等原因，现调整为43020万元，本年收支结余调整为14237万元。

　　四、中央直达资金情况

　　2020年，上级安排我县中央直达资金44376.33万元，其中：

　　1、县本级可支配财力21565万元，主要安排：机关事业单位养老金补差20525万元、城乡居民基本养老保险县配套1040万元。

　　2、抗疫特别国债7440万元，主要安排：县医院感染性疾病科改建1500万元；供水管网建设2600万元；永春二中门口人行天桥建设700万元；实验幼儿园建设1400万元；县医院、县中医院核酸检测实验室建设200万元；县医院、县中医院防护物资、试剂及设备采购等340万元；疾控中心防护物资、试剂及设备采购等200万元；县中医院应急医疗设备采购500万元。

　　3、专项性直达资金15371.33万元，主要安排：革命老区补助362万元（其中用于夹际中学教学楼建设162万元、坑仔口中心运动场及红色广场建设200万元）；城乡义务教育补助经费371.3万元；普惠金融发展专项资金10.42万元；专项扶贫资金388.73万元；企业职工基本养老保险金5730万元；公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设882.38万元；困难群众救助补助2518.5万元；城乡居民基本养老保险省配套4321万元；退役安置20万元；就业补助417万元；职业技能提升行动350万元。