——2021年11月23日在县第十八届人大常委会第47次会议上

　　永春县财政局局长  周智鸿

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县政府委托，根据我县1-10月份预算执行情况和第四季度收入形势，现对年初安排的财政收支预算进行调整，请予审议。

　　一、1-10月预算执行情况

　　(一)一般公共预算总收入完成情况

　　1-10月，一般公共预算总收入累计入库177025万元，完成预算数184400万元的96.0%，比序时进度多12.7个百分点，同比增收46977万元，增长36.1%。税务局入库143923万元, 完成预算数149400万元的96.3%，比序时进度多13个百分点，同比增收42509万元，增长41.9%；财政局入库33102万元，完成预算数35000万元的94.6%，比序时进度多11.3个百分点，同比增收4468万元，增长15.6%。

　　(二)一般公共预算收入完成情况

　　1-10月，一般公共预算收入累计入库114602万元，完成预算数118200万元的97.0%，比序时进度多13.7个百分点，增收30556万元，增长36.4%。

　　1.税收收入累计入库79658万元，完成预算数81200万元的98.1%，增收25626万元，增长47.4%。

　　(1)增值税(50%)入库26002万元,增长16.3%;

　　(2)企业所得税(40%)入库13413万元,增长47.1%;

　　(3)个人所得税(40%)入库7791万元,增长160.9%;

　　(4)其他工商税入库24108万元,增长56.3%；

　　(5)耕地占用税和契税入库8344万元,增长101.4%。

　　2.非税收入累计入库34944万元，完成37000万元的94.4%，比上年增收4930万元，增长16.4%。

　　(三)一般公共预算支出完成情况

　　一般公共预算支出350846万元，完成预算404734万元的86.7%，同比增加41401万元，增长13.4%。与民生支出直接和密切相关的教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业等、自然资源海洋气象等、住房保障、粮油物资储备等13类科目累计支出272488万元，占财政支出比重77.7%。

　　1.一般公共服务支出29318万元，增加6302万元，增长27.4%，主要是各单位加快支出进度，增加支出；

　　2.国防支出358万元，增加80万元，增长28.8%；

　　3.公共安全支出12910万元，增加2431万元，增长23.2%，主要是增加网安综合业务平台项目建设和历史户籍数字化项目建设等支出；

　　4.教育支出90159万元，增加15355万元，增长20.5%，主要是增加中小学校建设及补齐教师2020年奖金；

　　5.科学技术支出2790万元，增加721万元，增长34.9%，主要是上级补助增加；

　　6.文化旅游体育与传媒支出4773万元，增加1551万元，增长48.1%，主要是上级补助增加；

　　7.社会保障和就业支出44381万元，减少10915万元，下降19.7%，主要是上年度补2014年10月前机关事业单位养老金缺口,今年没有此项支出等减少；

　　8.卫生健康支出30185万元，增加3555万元，增长13.4%；

　　9.节能环保支出5629万元，减少1959万元，下降25.8%，主要是上级补助减少；

　　10.城乡社区支出14733万元,增加69万元，增长0.5%；

　　11.农林水支出44857万元，增加1461万元，增长3.4%

　　12.交通运输支出26796万元，增加14766万元，增长122.7%，主要是上级补助增加；

　　13.资源勘探工业信息等支出19072万元，增加8343万元，增长77.8％，主要是扶持企业支出增加；

　　14.商业服务业等支出953万元，增加87万元，增长10.0%；

　　15.自然资源海洋气象等支出6918万元，增加4537万元，增长190.6%，主要是上级补助增加；

　　16.金融支出301万元，增加282万元，增长1484.2%，主要是上级补助增加；

　　17.粮油物资储备支出314万元，减少219万元，下降41.1%，主要是盘活粮食风险基金存量，支出减少；

　　18.灾害防治及应急管理支出3462万元，增加529万元，增长18.0%，主要是购置消防机器人等增加；

　　20.债务发行费用支出37万元，减少50万元，下降57.5%；

　　21.债务付息支出12889万元，减少2740万元，下降17.5%；

　　22.其他支出37万元，减少50万元，下降57.5％，主要是上级补助减少。

　　(四) 政府性基金预算完成情况

　　1-10月，政府性基金预算收入累计入库154308万元，完成预算162300万元的95.1%，比去年同期增收119497万元，增长343.3%。政府性基金预算支出97880万元,同比增加8065万元,增长9.0％。

　　(五)国有资本经营预算完成情况

　　1-10月，国有资本经营预算收入累计入库309万元，完成预算243万元的127.2%。国有资本经营预算支出4万元，完成预算50万元的8%，调出资金193万元，完成预算193万元的100%。

　　（六）社会保险基金预算完成情况

　　1-10月，社会保险基金预算收入累计入库42428万元，完成预算54300万元的78.1%。社会保险基金预算支出37747万元，完成预算45458万元的83.0%。

　　二、省财政厅核定我县债务限额及我县新增债务分配情况

　　（一）债务限额

　　2021年，经省政府同意，省财政厅分二批核定我县新增一般债务限额27089万元（包括政府债务外贷455万元），加上2020年我县一般债务限额454231万元，2021年我县一般债务限额为481320万元。

　　2021年，经省政府同意，省财政厅核定我县新增专项债务限额共18494万元，加上2020年我县专项债务限额84582万元，2021年我县专项债务限额为103076万元。

　　2021年，我县一般债务限额加专项债务限额合计为584396万元。

　　（二）新增债务分配情况

　　根据省财政厅核定我县的政府债务限额，2021年我县新增政府债务45583万元，按照政府债务资金投向要求分配如下：

　　1.新增地方政府一般债券26634万元

　　⑴安排城乡基础设施建设6700万元，其中：桃石路道路建设及周边水渠改造工程5500万元；北环路东延伸段及东山支路工程500万元；城西中学周边道路700万元。

　　⑵安排教育基础设施建设10700万元，其中：城西中学建设5000万元；第五中学学生宿舍楼建设500万元（乡村振兴）；夹际中学教学楼重建330万元（乡村振兴）；五里街中心小学教学楼380万元；五里街镇第二中心幼儿园建设160万元；岵山中心幼儿园新园区建设500万元；县实验幼儿园建设500万元；化龙实验小学建设3000万元；桃联实验小学建设100万元；桃联实验幼儿园建设100万元；吾峰中学塑胶跑道130万元（乡村振兴）。

　　⑶安排卫生系统建设1600万元，其中：妇幼保健院建设600万元；妇幼保健院妇女儿童健康服务提升工程800万元；横口卫生院建设200万元（乡村振兴）。

　　⑷安排交通基础设施建设5748万元（乡村振兴），其中：湖洋镇白云村至仙游县大济镇古濑村公路永春段工程597万元（乡村振兴）；国道356线K102+447～K131+751外山乡仙游界至莆永高速东互通路段路面改造工程3180万元（乡村振兴）；国道356线K192+427－K200+838段路面重铺工程571万元（乡村振兴）；省道215线（原省道203、206、联三线）蓬壶镇汤城至达埔镇香都路面改造工程1400万元（乡村振兴）。

　　⑸安排水系连通及农村水系综合整治工程1886万元（乡村振兴）。

　　2.新增地方政府外贷455万元

　　安排医疗卫生改革促进项目455万元。

　　3.新增地方政府专项债券18494万元

　　⑴安排学前教育扩容工程4000万元。

　　⑵安排供水管网改扩建工程（二期）4000万元。

　　⑶安排榜头小区建设4000万元。

　　⑷安排轻工新城智慧产业园基础设施工程6494万元。

　　（三）债务余额

　　2020年底，我县政府债务余额502442万元，加上2021年新增政府债务45583万元，扣除本年应偿还政府债务本金7918万元，2021年我县政府债务余额540107万元（其中一般债务余额445272万元、专项债务余额94835万元），控制在限额以内。

　　三、2021年预算调整方案

　　根据我县1-10月份财政收支预算执行情况、新增债务情况和11-12月份的收入形势，现就我县2021年财政收支预算提出如下调整方案。

　　(一)一般公共预算总收入

　　年初人大批准的一般公共预算总收入预算数为184400万元。现调整为一般公共预算总收入200200万元，比年初预算增加15800万元，比上年实际入库数增加15014万元，增长8.1%。

　　(二)一般公共预算收入

　　年初人大批准的一般公共预算收入预算数为118200万元，现调整为130100万元，比年初预算数增加11900万元，比上年实际入库数增加11916万元，增长10.1%。具体收入项目调整如下：

　　一般公共预算收入项目调整统计表(单位：万元)

　　(三)县本级一般公共预算支出

　　年初人大批准的一般公共预算收入118200万元，上级财力性补助53305万元,调入资金109895万元，县本级可支配财力收入合计281400万元。县本级一般公共预算支出272600万元，上解上级支出8800万元，县本级可支配财力支出合计281400万元。在年度预算执行中，由于本级收入增加、上级补助收入增加、新增地方政府债务增加等原因，对县本级一般公共预算收支作以下调整：

　　一般公共预算收入130100万元，上级财力性补助收入59623万元,新增地方政府一般债务收入27089万元，调入资金113381万元，调入预算稳定调节基金15507万元，县本级可支配财力收入合计345700万元。县本级一般公共预算支出328998万元，上解上级支出8800万元，债务还本7902万元，总支出345700万元。

　　县本级一般公共预算支出调整方案：

　　1.增加支出64300万元：

　　⑴新增地方政府一般债务安排支出27089万元。

　　⑵兑现教师各类奖金增加15055万元。

　　⑶医疗补助增加1592万元（2021年起执行）。

　　⑷新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费、网安综合业务平治建设、中小学校建设、巩固拓展脱贫攻坚成果、购置消防智能机器人等增加13067万元。通过调整年初预算安排项目3662万元和动用预备费2900万元列支6562万元，实际增加支出6505万元。

　　⑸兑现扶持企业政策奖励增支5000万元。

　　⑹债务还本支出增支7902万元

　　⑺乡镇绩效考评奖励增加357万元。

　　⑻增人增资、抚恤、退休安家等增支800万元。

　　2.调整方案

　　支出增加64300万元，拟通过以下调整实现收支平衡：

　　⑴  一般公共预算收入增加11900万元。

　　⑵  上级财力性补助增加6318万元。

　　⑶  用地方政府一般债务收入安排27089万元。

　　⑷  增加调入资金3486万元。

　　⑸  调入预算稳定调节基金15507万元。

　　具体调整科目如下：

　　1.一般公共服务。年初预算33749万元，调减230万元，调整预算为33519万元。

　　2.国防支出。年初预算302万元，调增2万元，调整预算为304万元。

　　3.公共安全。年初预算12678万元，调增1263万元，调整预算数为13941万元，主要是网安综合业务平台项目、历史户籍数字化项目等增加。

　　4.教育支出。年初预算89246万元，调增27608万元，调整预算为116854万元,主要是兑现教师各类奖金、中小学校建设等增加。

　　5.科学技术。年初预算2764万元，不作调整。

　　6.文化旅游体育与传媒。年初预算3466万元，调增267万元，调整预算为3733万元，主要是参加市老年人体育健身运行会、新媒体建设等增加。

　　7.社会保障和就业。年初预算32377万元，调增525万元，调整预算为32902万元，主要是发展养老民生服务事业、省外务工人员留永过年节日补贴等增加。

　　8.卫生健康。年初预算23595万元，调增5856万元，调整预算为29451万元，主要是疫情防控经费、妇幼保健院建设、横口卫生院建设、中国医疗卫生改革促进项目等增加。

　　9.节能环保。年初预算3442万元，不作调整。

　　10.城乡社区。年初预算6451万元，调增8618万元，调整预算为15069万元，主要是城乡道路建设等增加。

　　11.农林水。年初预算17660万元，调增3072万元，调整预算为20732万元，主要是水系连通及农村水系综合整治工程、巩固拓展脱贫攻坚成果、举办荔枝龙眼产销对接活动暨第九届岵山荔枝文化旅游节等增加。

　　12.交通运输。年初预算2583元，调增6314万元，调整预算为8897万元，主要是高速互通路段路面改造工程、货运车辆补助等增加。

　　13.资源勘探工业信息等。年初预算18993万元，调增5144万元，调整预算为24137万元，主要是扶持企业奖励等增加。

　　14.商业服务业等。年初预算570万元，调增7万元，调整预算为577万元，主要是平价商店补贴等增加。

　　15.自然资源海洋气象等。年初预算1545万元，不作调整。

　　16.住房保障支出。年初预算94万元，不作调整。

　　17.粮油物资储备。年初预算2200万元，调减1000万元，调整预算为1200万元，主要是盘活粮食风险基金存量资金，相应减少支出。

　　18.灾害防治及应急管理支出。年初预算2225万元，调增1052万元，调整预算为3277万元，主要是购置消防智能机器人、加强森林消防专业队伍建设等增加。

　　19.债务付息及发行费用支出，年初预算15660万元，不作调整。

　　20.其他支出。年初预算3000万元，调减2100万元，调整预算为900万元，主要是动用预备费2900万元，预留增人增资、抚恤、退休安家等经费增加800万元。

　　(四)政府性基金预算

　　年初人大批准的政府性基金预算收入162300万元，其中：国有土地使用权出让收入年初预算数为158850万元。本级政府性基金支出相应为162300万元。

　　本级政府性基金预算收入调整为206600万元，调增44300万元（其中：国有土地使用权出让收入调增41665万元；城市基础设施配套费收入调增200万元；污水处理费收入调增75万元；福利彩票公益金收入调减15万元；体育彩票调增25万元；专项债务对应项目收入新增2350万元），政府性基金本级上年结转6431万元，新增地方政府专项债券收入18494万元，政府性基金收入总计231525万元，比年初预算增加69225万元。

　　本级政府性基金支出相应调整为231525万元，调增69225万元，其中：国有土地使用权出让支出调增43759万元（其中：总院达埔分院建设调增1200万元、安置房回购4500万元、城东片区征迁补偿及前期费用6500万元；工业区还本付息及建设资金10235万元；留安山东路建设5751万元；鹏翔旅游还本付息6558万元；城建项目2707万元；五里街土地开发指标交易资金4481万元；提取被征地人员社会保障资金1092万元）；城市基础设施配套费支出调增200万元；污水处理费支出调增75万元；福利彩票公益金支出调减15万元（其中年初预算居家养老服务站建设调减15万元到国有土地使用权出让支出列支）；债务还本付息等新增2350万元；调出资金增加3420万元；新增专项债券收入安排的支出增加18494万元。

　　（五）国有资本经营预算

　　年初人大批准的国有资本经营预算收入243万元，因上缴利润的国有企业增加，调增66万元，调整为309万元。国有资本经营预算支出年初预算50万元，不予调整。调出到一般公共预算年初预算193万元，调增66万元，调整为259万元。

　　（六）社会保险基金预算

　　年初人大批准的社会保险基金预算收入54300万元， 不予调整。社会保险基金支出年初预算45458万元，不予调整。