（在县第十九届人大常委会第四次会议上）

　　永春县财政局局长 周智鸿

　　（2022年7月29日）

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县政府委托，向本次常委会报告2021年财政决算(草案)，请予审议。

　　一、2021年财政决算情况

　　(一)一般公共预算收入

　　1.地方一般公共预算收入131944万元，完成预算130100

　　万元的101.42%，比上年增收13760万元，增长11.64%。

　　(1)税收收入91770万元，完成预算88800万元的103.34%，比上年增收14648万元，增长18.99%；

　　(2)非税收入40174万元，完成预算41300万元的97.27%，比上年减收888万元，下降2.16%。

　　2.上级补助收入174812万元，其中：返还性收入10690万元；一般转移支付收入128818万元；专项转移支付收入35304万元。

　　3.上年结转6443万元。

　　4.债务转贷收入39051万元（其中置换债券11854万元，新增地方政府一般债券26634万元，向国际组织借款563万元）。

　　5.调入预算稳定调节基金15507万元。

　　6.调入资金107206万元（从政府性基金收入调入106710万元，国有资本经营收益调入326万元，上级收回部门（单位）以前年度结转资金等调入170万元）。

　　(二)一般公共预算支出

　　1.地方一般公共预算支出379528万元，完成预算436988万元的86.85%，增支8133万元，增长2.19%(从2021年起，省以下财政总会计制度不再实行权责发行制，改为实行收付实现制，按收付实现制口径对比，则增支43901万元，增长13.08%)。

　　(1)一般公共服务支出32930万元；

　　(2)国防支出366万元；

　　(3)公共安全支出14380元；

　　(4)教育支出99154万元；

　　(5)科学技术支出3664万元；

　　(6)文化旅游体育与传媒支出6111万元；

　　(7)社会保障和就业支出52105万元；

　　(8)卫生健康支出31116万元；

　　(9)节能环保支出6769万元；

　　(10)城乡社区支出11189万元；

　　(11)农林水支出45546万元；

　　(12)交通运输支出29485万元；

　　(13)资源勘探信息等支出1713万元；

　　(14)商业服务业等支出22360万元；

　　(15)金融支出301万元；

　　(16)自然资源海洋气象等支出1721万元；

　　(17)住房保障支出914万元；

　　(18)粮油物资储备支出815万元；

　　(19)灾害防治及应急管理支出3320万元；

　　(20)债务付息及发行费用15428万元；

　　(21)其他支出141万元。

　　2.上解上级支出7560万元。

　　3.债务还本支出19756万元。

　　4.安排预算稳定调节基金10545万元（其中：预备费结余100万元，预留教师奖金等10319万元，政府性基金调入59万元，国有资本经营收入超收调入67万元）。年末预算稳定调节基金余额10545万元。

　　5.援助其他地区支出114万元。

　　(三)县级财政收支决算平衡情况

　　地方一般公共预算收入131944万元，上级补助收入174812万元，上年结转结余6443万元，债务转贷收入39051万元，调入预算稳定调节基金15507万元，调入资金107206万元，总收入474963万元；地方一般公共预算支出379528万元，上解上级支出7560万元，债务还本支出19756万元，安排预算稳定调节基金10545万元，援助其他地区支出114万元，总支出417503万元；收支相抵，年终结转57460万元（其中实行收付实现制后，由财政反映的单位结转50444万元），实现收支平衡。

　　(四)政府性基金收支决算

　　政府性基金预算收入206721万元，完成预算206600万元的100.06%，比上年增收77040万元，增长59.41%；上级政府性基金专项补助3254万元；上年基金结转结余6435万元；新增地方政府专项债券收入18494万元；政府性基金收入总计234904万元。

　　政府性基金支出107691万元, 完成预算128194万元的84.01%，比上年增支10116万元，增长10.37%（同口径增支24496万元，增长29.44%）；调出资金106710万元；政府性基金支出总计214401万元。

　　政府性基金收支相抵，结转结余20503万元（其中实行收付实现制后，由财政反映的单位结转18084万元）。

　　（五）国有资本经营预算收支决算

　　国有资本经营预算收入376万元，完成预算309万元的121.68%；国有资本经营预算上级补助10万元，国有资本经营预算收入总计386万元。国有资本经营预算支出54万元，完成预算60万元的90%，调出资金326万元，国有资本经营预算支出总计380万元。国有资本经营预算年终结转6万元。

　　（六）社会保险基金预算收支决算

　　社会保险基金预算收入53531万元，完成预算54300万元的98.58%，比上年减收5338万元，下降9.07%，其中：城乡居民社会养老保险基金收入21915万元；机关事业单位养老保险基金收入31616万元。

　　社会保险基金预算支出45354万元，完成预算45458万元的99.77%，比上年增支1751万元，增长4.02%，其中：城乡居民社会养老保险基金支出14581万元；机关事业单位养老保险基金支出30773万元。

　　社会保险基金预算收支相抵后，结转下年使用8177万元，年末滚存结余71330万元。

　　二、2021年财政决算和财政运行中的有关事项说明

　　（一）一般公共预算总收入。2021年全县财政上划中央收入70674万元，完成预算70100万元的100.82%，比上年增收3672万元，增长5.48%。其中上划消费税68万元、增值税32010万元、所得税33421万元、车辆购置税5175万元。上划中央收入加地方一般公共预算收入，全县一般公共预算总收入202618万元，完成预算200200万元的101.21%，比上年增收17432万元，增长9.41%。

　　（二）重点项目资金使用绩效情况。2021年，县财政局对保障房建设、基本公共卫生服务等11个财政重点支出项目进行了绩效评价，对水利局、环卫所2个部门进行了整体部门评价，共涉及财政资金38141万元。绩效等级达到“优”的6个，“良好”的7个。

　　（三）超收（减少）财力情况。2021年实际可用财力比预算调整数减少187万元，其中：一般公共预算收入超收1844万元；上级财力性补助增加2430万元；上解上级支出剩余1714万元；调入资金减少6175万元（预算调整调入113381万元，实际调入107206万元）。

　　（四）政府债务情况。2021年省财政厅核定我县债务限额584396万元，其中：一般债务限额481320万元，专项债务限额103076万元。至2021年底，我县地方政府债务余额为539590万元，其中：一般债务余额444755万元，专项债务余额94835万元，控制在限额之内。

　　（五）“三保”支出保障情况。2021年，我县“三保”实际支出206446万元，完成预算的101.30%，其中：保工资120610万元，完成预算的100.42%；保运转5672万元，完成预算的102.60%；保基本民生80164万元，完成预算的102.55%。

　　2021年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，紧扣“保工资、保运转、保民生、促发展”这一主线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚持稳中求进工作总基调，抓收入、稳增长、重节约、惠民生、促改革、强监管，不断提高财政资金使用效益，加强科学精细管理，提升财政保障能力，有效促进了我县经济社会高质量发展和人民生活水平持续提高。一是财政收入再创新高。2021年财政两项收入双双突破新高，其中：一般公共预算总收入202618万元，增长9.41%，一般公共预算收入131944万元，增长11.64%。二是民生支出保障有力。面对严峻复杂的经济形势，积极调整优化支出结构，努力压降一般性支出，加强疫情防控经费保障和管理，持续深化乡村振兴和生态文明建设，稳步推进教育事业发展，合理保障各项重点支出,2021年民生支出占一般公共预算支出的81.83%，进一步织牢织密民生保障网，助力民生事业持续改善。三是财政监督持续强化。继续深化和完善国库集中收付制度改革，全面实施非税收入电子收缴制度改革，加强预算绩效评价管理和绩效目标管理，委托第三方全面重点开展绩效评价，深入全县30个单位开展“1+x”专项督查工作，深入挖掘问题所在，提升财政管理综合效益。四是营商环境不断改善。制定县营商环境优化提升年政府采购攻坚行动方案，打造公平竞争的采购平台。开展涉企收费自查自纠和涉企行政事业性收费项目清单公开工作，对不符合法律规定的事项一律取消；对全县纳税100万元以上132家（200万以上75家）重点纳税企业提供 “保姆式”全方位服务工作；审批中介机构从事会计代理记账业务2家，进一步优化审批流程，提升服务效率。

　　2021年，全县财政运行平稳，各项财税工作保持了良好态势，但是财政运行和管理工作中仍然存在和面临着不少的问题和困难，主要表现在：一是受大规模减税降费政策和新冠疫情等因素影响，财政收入增长乏力，新兴产业动能增长不足，未能在税收上形成接续，土地依赖度较高。二是财政刚性支出压力、库款支付压力和政府债务负担较为沉重。三是继续兜牢“三保”支出不断链的底线渐显吃力等等。这些问题我们将高度重视，采取有效措施，逐步加以解决。

　　以上报告，请予审议。