（在永春县第十九届人民代表大会常务委员会第十五次会议上）

　　永春县财政局

　　（2023年12月20日）

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县政府委托，根据我县1-11月份预算执行情况和第四季度收入形势，现对年初安排的财政收支预算进行调整，请予审议。

　　一、1-11月预算执行情况

　　(一)一般公共预算总收入完成情况

　　1-11月,我县一般公共预算总收入完成208195万元,同比增收19419万元，增长10.29%。其中：税务局入库145526万元,同比增收14109万元，增长10.74%；财政局入库62669万元，同比增收5310万元，增长9.26%。

　　(二)一般公共预算收入完成情况

　　1-11月,我县一般公共预算收入完成142283万元,同比增收13479万元，增长10.46%。

　　1.税收收入累计入库77857万元，完成预算数101400万元的76.78%，同比增收8029万元，增长11.50%。

　　(1)增值税(50%)入库34388万元, 增长42.47%;

　　(2)企业所得税(40%)入库12685万元, 下降20.07%;

　　(3)个人所得税(40%)入库6976万元, 增长7.52%;

　　(4)其他工商税入库15131万元,下降10.87%；

　　(5)耕地占用税和契税入库8677万元,增长36.50%。

　　2.非税收入累计入库64426万元，完成预算数44800万元的143.81%，比上年增收5450万元，增长9.24%。

　　(三)一般公共预算支出完成情况

　　一般公共预算支出365836万元（其中本级预算安排支出272434万元，上级转移支付支出93402万元），同比增加1194万元，增长0.32%。与民生支出直接和密切相关的教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业等、自然资源海洋气象等、住房保障、粮油物资储备等13类科目累计支出286555万元，占财政支出比重78.33%。

　　1.一般公共服务支出37990万元，增加8749万元，增长29.92%，主要是上级补助增加；

　　2.国防支出478万元，减少132万元，下降21.64%；

　　3.公共安全支出16501万元，增加3365万元，增长25.62%；主要是网络犯罪侦查投入及见义勇为牺牲人员抚恤金等增加。

　　4.教育支出114620万元，增加12024万元，增长11.72%，主要是增加中小学校设施建设及补齐教育系统2022年度年度绩效管理奖；

　　5.科学技术支出1967万元，增加489万元，增长33.09%，主要是上级补助增加；

　　6.文化旅游体育与传媒支出4242万元，减少173万元，下降3.92%，主要是上级补助减少；

　　7.社会保障和就业支出46543万元，减少11160万元，下降19.34%，主要是上级补助减少；

　　8.卫生健康支出29748万元，减少1021万元，下降3.32%；

　　9.节能环保支出7245万元，增加1262万元，增长21.09%，主要原因是一般债券项目支出增加；

　　10.城乡社区支出12904万元,减少1394万元，下降9.75%，主要是上级补助减少；

　　11.农林水支出44941万元，减少9280万元，下降17.12%，主要是上级补助减少；

　　12.交通运输支出10319万元，增加6633万元，增长179.95%，主要是一般债券项目支出及上级补助增加；

　　13.资源勘探工业信息等支出2154万元，减少6672万元，下降75.59％，主要是上级指标减少；

　　14.商业服务业等支出980万元，减少8769万元，下降89.95%，主要是扶持企业支出改为从其他科目列支；

　　15.自然资源海洋气象等支出11416万元，增加5130万元，增长81.61%，主要是上级补助增加；

　　16.金融支出321万元，减少199万元，下降38.27%，主要是上级补助减少；

　　17.住房保障支出171万元，减少1803万元，下降91.34%，主要是上级补助减少；

　　18.粮油物资储备支出1459万元，增加387万元，增长36.10%，主要是支持粮食储备，粮食风险基金支出增加；

　　19.灾害防治及应急管理支出6624万元，增加4328万元，增长188.50%，主要是上级补助增加；

　　20.债务发行费用支出38万元，减少72万元，下降65.45%；

　　21.债务付息支出14854万元，减少639万元，下降4.12%；

　　22.其他支出218万元，增加93万元，增长74.4％，主要是上级补助增加；

　　23.援助其他地区支出103万元，增加103万元，主要是对外援助任务增加。

　　(四) 政府性基金预算完成情况

　　1-11月，政府性基金预算收入累计入库51381万元，完成预算229229万元的22.41%，比去年同期减收1435万元，下降2.72%。政府性基金预算支出129070万元,同比减少12516万元,下降8.84％。

　　(五)国有资本经营预算完成情况

　　1-11月，国有资本经营预算收入累计入库179万元，完成预算1070万元的16.73%。调出资金179万元，完成预算1070万元的16.73%。

　 （六）社会保险基金预算完成情况

　　1-11月，社会保险基金预算收入累计入库51132万元，完成预算62717万元的81.53%。社会保险基金预算支出49420万元，完成预算53160万元的92.96%。

　　二、省财政厅核定我县债务限额及我县新增债务分配情况

　　（一）债务限额

　　2023年，经省政府同意，省财政厅下达我县新增一般债务限额15922万元，加上2022年我县一般债务限额499415万元，2023年我县一般债务限额为515337万元。

　　2023年，经省政府同意，省财政厅核定我县新增专项债务限额共96900万元，加上2022年我县专项债务限额128089万元，2023年我县专项债务限额为224989万元。

　　2023年,我县一般债务限额加专项债务限额合计为740326万元。

　　（二）新增债务分配情况

　　根据省财政厅核定我县的政府债务限额，2023年我县新增政府债务112822万元，按照政府债务资金投向要求分配如下：

　　1.新增地方政府一般债券15922万元

　　⑴安排城乡基础设施建设2840万元，其中：永春县留安山东路道路工程1300万元；五里街古街延伸段改造项目（大羽路口至古街主入口段）500万元；永春县广丰路道路工程500万元；北环路及其支路工程——北环路东延伸段及东山支路工程540万元。

　　⑵安排教育基础设施建设10200万元，其中：永春县仰贤实验小学改扩建项目6100万元；永春县化龙实验小学新建项目1350万元；永春县城西中学（二期）新建项目2250万元；永春二中教学综合楼新建项目500万元。

　　⑶安排卫生系统建设710万元，其中：永春县岵山卫生院病房综合楼及附属配套工程710万元。

　　⑷安排交通基础设施建设1000万元，其中：永春县湖洋镇白云村至仙游县大济镇古濑公路工程B标段500万元；五里街镇吾边村环村路网二期工程新建项目500万元。

　　⑸安排江河湖库水系综合治理基础设施建设562万元，其中：永春县水系连通及农村水系综合整治工程562万元。

　　⑹安排消防应急救援基础设施建设610万元，其中：下洋消防救援站建设工程610万元。

　　2.新增地方政府专项债券96900万元

　　⑴安排永春县榜头小区4500万元；

　　⑵安排泉州市高级技工学校永春校区22000万元；

　　⑶安排永春城东科创产业园及配套设施建设项目20000万元；

　　⑷安排永春县生活垃圾焚烧发电项目10000万元；

　　⑸安排永春县魁星旅游基础设施建设项目4000万元；

　　⑹安排永春县全域旅游配套基础设施建设项目6000万元；

　　⑺安排永春县总医院蓬壶分院门诊综合楼1400万元；

　　⑻安排中国香都芳香产业园综合开发项目3200万元；

　　⑼安排永春县供水管网改扩建工程（二期）2000万元；

　　⑽安排永春职业中专学校提质扩容工程1100万元；

　　⑾安排永春县公办幼儿园改建项目700万元；

　　⑿安排永春县工业园区标准化建设配套基础设施项目22000万元。

　　（三）债务余额

　　2022年底，我县政府债务余额570453.8万元，加上2023年新增政府债务112822万元，扣除本年偿还政府债务本金8151.07万元，2023年10月，我县政府债务余额675124.73万元（其中一般债务余额450435.73万元、专项债务余额224689万元），控制在债务限额以内。（其中美元债务随汇率变动相应变化，最终余额以年底美元汇率系统数为准）

　　三、以前年度一般债券调整

　　为充分发挥政府债券资金使用效益，加快新增债券使用进度，进一步发挥政府债券带动扩大有效投资、促进经济平稳运行的积极作用，综合考虑项目开工进度、缓急程度、资金需求等实际情况，我县拟调整2023年以前年度新增地方政府一般债券资金1776.94万元，其中：

　　1.永春县桃石路道路建设及周边水渠改造工程调减1150.01万元；

　　2.永春县城西中学周边道路调减351.65万元；

　　3.永春县城西中学调减237.63万元；

　　4.永春五中学生宿舍楼新建项目调减1.13万元；

　　5.永春县实验幼儿园新建项目调减13.29万元；

　　6.永春县青少年宫扩建项目调减2.19万元；

　　7.象山寨道路工程调减21.04万元。

　　调整的资金分别用于：

　　1.永春县桃源北路道路工程（四期）500万元；

　　2.五里街古街延伸段改造项目（五厝桥至埔头桥段）650万元；

　　3.五里街古街延伸段改造项目（大羽路口至古街主入口段）140万元；

　　4.永春县化龙实验小学新建项目486.94万元。

　　四、2023年预算调整方案

　　根据我县1-11月份财政收支预算执行情况、新增债务情况和第四季度的收入形势，现就我县2023年财政收支预算提出如下调整方案。

　　(一)一般公共预算收入

　　我县一般公共预算总收入预计完成223365万元，同比增收20381万元，增长10.04%。一般公共预算收入预计完成151273万元，同比增收12822万元，增长9.26%，两项收入均实现年初人大通过的预算收入增长6%的目标，如有超收收入用于补充稳定调节基金，收入不作调整。

　　(二)县本级一般公共预算支出

　　年初预算的一般公共预算收入146200万元，上级财力性补助67320万元,调入资金172380万元，县本级可支配财力收入合计385900万元。县本级一般公共预算支出368364万元，上解上级支出8800万元，债务还本支出8736万元，总支出385900万元。在年度预算执行中，由于上级补助收入增加、地方政府再融资债券额度增加等原因，对县本级一般公共预算收支作以下调整：

　　一般公共预算收入146200万元，上级财力性补助收入68447万元,新增地方政府一般债务收入15922万元，调入资金58098万元，调入预算稳定调节基金7002万元，县本级可支配财力收入合计295669万元。县本级一般公共预算支出278667万元，上解上级支出8800万元，债务还本8202万元，总支出295669万元。

　　县本级一般公共预算支出调整方案：

　　增加支出28522万元：

　　⑴新增地方政府一般债务安排支出15922万元。

　　⑵兑现2022年事业年度考核奖增加12600万元。

　　支出增加28522万元，调入资金减少114282万元，合计142804万元，拟通过以下调整实现收支平衡：

　　⑴减少部分年初预算安排项目支出113753万元。

　　⑵上级财力性补助增加1127万元。

　　⑶用地方政府一般债务收入安排15922万元。

　　⑷动用预备费5000万元。

　　⑸动用预算稳定调节基金7002万元。

　　(三)政府性基金预算

　　年初预算的政府性基金预算收入229229元，其中：

　　1.国有土地使用权出让收入。年初预算数为225739万元。

　　2.城市基础设施配套费收入。年初预算数为2010万元。

　　3.污水处理费收入。年初预算数为1000万元。

　　4.福利彩票公益金收入。年初预算数为150万元。

　　5.体育彩票公益金收入。年初预算数为330万元。

　　本级政府性基金支出相应为229229万元。

　　在年度预算执行中，由于国有土地使用权出让收入减少、地方政府专项债券额度增加等原因，本级政府性基金预算收入调整为63900万元，调减165329万元，政府性基金本级上年结转2372万元，新增地方政府专项债券收入96900万元，政府性基金收入总计163172万元，比年初预算减少66057万元。具体调整科目如下：

　　1.国有土地使用权出让收入。年初预算数为225739万元，调减164214万元，调整预算为61525万元。

　　2.城市基础设施配套费收入。年初预算数为2010万元，调减1455万元，调整预算为555万元。

　　3.污水处理费收入。年初预算数为1000万元，调增200万元，调整预算为1200万元。

　　4.福利彩票公益金收入。年初预算数为150万元，调增40万元，调整预算为190万元。

　　5.体育彩票公益金收入。年初预算数为330万元，调增100万元，调整预算为430万元。

　　6.新增专项债券收入安排的支出。年初预算0万元，调增96900万元，调整预算数为96900万元。

　　7.上年结余收入。年初预算0万元，调增2372万元，调整预算数为2372万元。

　　本级政府性基金支出相应调整为163172万元，调减66057万元，具体调整科目如下：

　　1.国有土地使用权出让支出。年初预算225739万元，调减162479万元，调整预算为63260万元（其中：调出资金年初预算171310万元，调减114282万元，调整预算数为57028万元）。

　　2.城市基础设施配套费支出。年初预算2010万元，调减1500万元，调整预算数为610万元（其中55万元由城市基础设施配套费上年结余安排支出）。

　　3.污水处理费支出。年初预算1000万元，调增247万元，调整预算为1247万元（其中47万元由污水处理费上年结余安排支出）。

　　4.福利彩票公益金支出。年初预算150万元，调增465万元，调整预算数为615万元（其中425万元由福利彩票公益金上年结余安排支出）。

　　5.体育彩票公益金支出。年初预算330万元，调增210万元，调整预算数为540万元（其中110万元由体育彩票公益金上年结余安排支出）。

　　6.新增专项债券收入安排的支出。年初预算0万元，调增96900万元，调整预算数为96900万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　年初预算的国有资本经营预算收入1070万元，不作调整。调出到一般公共预算年初预算1070万元，不作调整。

　　（五）社会保险基金预算

　　年初预算的社会保险基金预算收入62717万元，不作调整。社会保险基金支出年初预算53160万元，不作调整。