——2024年1月4日在县第十九届人民代表大会第三次会议上

　　永春县财政局局长  周智鸿

各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会报告2023年预算执行情况及2024年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2023年预算执行情况

　　2023年，财政部门深入贯彻党的二十大精神，全面践行中央经济工作会议和省委、市委经济工作部署，围绕“深学争优、敢为争先、实干争效”行动和“全面提振精气神 奋勇争先展新貌”行动部署要求，深化践行“财力提量工程”，着力做好增收创效、财源培育、攻坚克难、落实保障等方面工作，财政运行状况健康有序，预算执行情况良好。

　　（一）2023年预算收支情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　我县一般公共预算总收入预计完成223365万元，同比增收20381万元，增长10.04%。一般公共预算收入预计完成151273万元，同比增收12822万元，增长9.26%，两项收入均实现年初人大通过的预算收入增长6%的目标。一般公共预算支出预计365700万元（包含单位上年结转及上级专项性补助），完成预算数的100%，同比增支2561万元，增长0.71%。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　政府性基金本年收入预计63900万元，完成调整预算数的100%，同比增收172万元，增长0.27%。上年结余2372万元，新增地方政府专项债券收入96900万元，政府性基金收入合计共163172万元。政府性基金支出预计106144万元（包含单位上年结转及上级专项性补助），同比增支23066万元，增长27.76%，政府性基金调出57028万元。

　　3.国有资本经营预算执行情况

　　国有资本经营预算收入预计1070万元，调出资金1070万元。

　　4.社会保险基金预算执行情况

　　社会保险基金预算收入预计62717万元，社会保险基金预算支出预计53160万元，结转下年使用9557万元。

　　5.“三保”支出保障情况

　　2023年我县“三保”支出资金需求205033万元，其中：保基本民生81466万元、保工资118034万元、保运转5533万元。2023年，全县预计“三保”支出215563万元，其中：保基本民生81693万元、保工资128195万元、保运转5675万元，“三保”保障责任落实到位。

　　6.2023年地方政府债务情况

　　省财政厅核定我县2023年债务限额740326万元，其中:2023年新增债务限额112822万元。截至2023年11月，我县政府债务余额675124.73万元，其中：一般债务余额450435.73万元、专项债务余额224689万元。按资金来源分:地方政府债券673704万元，国债外债转贷1420.73万元。

　　根据《中华人民共和国预算法》规定，2023年财政决算待编制完成后，再上报县人大常委会审批。

　　（二）落实县人大决议情况和2023年预算执行效果

　　1.牢抓第一要务，出好支持发展“组合拳”。一是加大培源力度。围绕县人大批复的全年收入目标，铆足干劲抓财力增收入，制定36项重点财税项目征管表和6项非税收入计划表，印发《永春县“财力提量奋战年”实施方案》，出台《2023年乡镇财税考核方案》《向上争取专项资金工作方案》等多份文件，全年财政收入实现稳中有进，连续7个月财政总收入增幅位居全市第一，向上争取专项资金157300万元（不包括上级财力性补助68447万元）。在全省市县财力状况分档中，实现由第二挡提升至第一档的突破，县基本公共服务领域相关民生转移支付比例由80%提升至90%，每年增加财力6000万以上。大力调动县乡生财、聚财、理财积极性，全年各乡镇预计完成工商税收39500万元，增长32%；预计实现非税收入66375万元，增长5.15%。进一步加大招商引资力度，不断扩充区域经济总量，高效引办股权投资企业23家，纳税11436万元。建立资产盘活长效机制，整合利用闲置国有资产，两大集团资产盘活效用初步显现，全年给集团带来收入833.85万元。二是扶持企业上市。持续壮大省市后备企业队伍，建立永春县拟上市培育储备梯队（3梯队17家），推荐4家企业入选市级后备、3家企业成为省级后备，助推博纯材料股份有限公司公司正式进入上市辅导阶段。协助兑付市县补助奖励，及时跟进上级政策，出台《关于进一步推进企业改制挂牌上市工作意见》，为企业提供上市资金支持，累计兑付市、县两级奖励金共计940.58万元。三是做好金融服务。深入推进“百行进万企促融资”活动，全面提升普惠金融成效，协助125家企业解决融资需求34200万元。引导各银行机构对接第一、二、三批提质增产争效专项贷款政策，为企业节省利息支出485万元。提前完成市政府下达年末增存增贷目标，存贷款增速位居全市前列。发挥政府性融资担保增信作用，桃源融资担保公司新增担保业务586笔69500万元，在保余额为989笔111500万元，放大倍数指标位居全市第一。实施基金招商引投提质工程，完成福建省永春转型升级产业投资母基金的设立与注资，有效推进与省旅发集团、中复资本等进行对接，产业基金“1+N”发展格局初步形成。四是补齐发展短板。紧紧抓住争取专项债券政策的黄金期、推进关键期，全力推动储备项目落地生根，申报2023年专项债券项目24个、资金需求217539万元，通过率95.8%，位居全省前列，其中发行专项债项目12个，额度96900万元，重点支持城东科创产业园及配套设施建设、泉州市高级技工学校永春校区、工业园区标准化建设配套基础设施、全域旅游配套基础设施建设、蓬壶卫生院门诊综合楼等项目。五是优化营商环境。狠抓责任落实,把创优营商环境作为“一把手”工程，汇总编印最新惠企奖补政策选编近1万册，兑现各项惠企政策金额10357.45万元，其中本级7248.3万元。大力推广泉州市惠企政策线上直达兑现平台，全县上架惠企政策225条，兑现政策奖补1967.37万元，惠及239家企业，普惠政策线上直达兑现率96.84%，真正实现政策红利直达快享，不断提振企业高质量发展的信心。

　　2.注重节用裕民，下好保障重点“关键棋”。一是提高财政支出的“民生含量”。优化支出结构，严控一般性支出，预计全年压减非刚性、非重点等一般性支出6975万元。盘活财政存量资金，统筹财力扎实强保障，全力惠民生，2023年民生投入占一般公共预算支出的82%。实施54个为民办实事项目，完成投资154000万元。二是强化教育事业的经费保障。全年全县预计投入教育经费119620万元，增长10.25%，将教育投入的“巨量”转化为教育发展的“质量”。围绕“东拓、西进”城市发展，投入34000万元用于仰贤实验小学、化龙实验小学、永春一中魁星校区（二期）等7个学校项目建设，着力解决城区“大校额”“大班额”等学校热点难点问题，不断优化教育布局。大力支持“5G+”专递课堂和乡村“温馨校园”建设，改善义务教育薄弱学校办学条件，助力创建“全国义务教育优质均衡发展县”。三是提升社会保障的服务水平。兜牢社会保障底线，社会保障和就业支出36753万元，全县城乡低保困难群众基本生活实现“应保尽保”；安排县级城乡养老保险资金3238万元，实现城乡居民基本养老保险全覆盖。提升卫生健康保障水平，完成卫生健康支出27314万元，促进城乡群众享受基本公共卫生均等化服务，推动全县卫生健康事业高质量发展。四是促进乡村振兴的提质增效。统筹乡村基础设施和公共服务布局，建设宜居宜业和美乡村，申报创建全国首批“五好两宜”和美乡村并获批建设，是全省唯一试点县，涉及桃城、五里街两个乡镇10个村，总投资52200万元，其中财政部补助资金20000万元。潜心提炼“千万工程”经验，加快推进乡村振兴富农，批复一事一议建设项目119个、金额1981.25万元，下达高标准农田建设、耕地地力保护、实际种粮农民一次性补贴等4026万元，兑现新型农业经营主体贷款贴息176.61万元，高质量推动乡村振兴战略实施，积极推动创建海峡两岸（永春）乡村融合发展试验区。五是加大生态文明的资金投入。发挥财政政策效能，推动生态文明建设提速增效，致力发展绿色产业，全面建设社会主义现代化生态永春。争取到财政部九龙江流域山水林田湖草沙保护和修护工程项目上级补助13117万元，项目已进入扫尾阶段，极大改善矿区生态环境问题。争取到省财政厅“21世纪海丝名城国土绿化试点示范项目”4800万元和“晋江流域山水林田湖草沙生态保护修复试点项目”1650万元。下达中央、省、市林业专项资金6108.71万元，确保林业生态保护措施落地生根。下达中央、省、市水利工程资金13817.85万元，统筹推进水利工程建设。下达省、市水土保持资金610万元，加强水土流失、生态修复治理。

　　3.力促改革创新，把好财政管理“方向舵”。一是强化财政绩效管理。成立财政管理绩效综合评价工作专班，建立预算绩效管理协同联动机制，着力做好规范预算编制、优化支出结构、压缩暂付款规模、严控债务风险、加强预决算公开等方面工作。财政管理绩效综合评价实现突破进位，连续两年绩效排名进入全国前500名以内，获得省级财政奖励1000万元，预决算公开获得全省第10名。二是加大财政监督管理。全面加强财政投资评审，出台政府性投融资项目工程变更管理规定，上线财政投资评审管理系统，累计审核348个项目，送审金额208928.96万元，节约率5.3%，极大提高财政资金使用效益。严格规范政府采购行为，累计完成政府采购64次，采购预算10948.8万元，实际节约资金450.8万元。加强直达资金管理，健全中央直达资金台账管理制度，严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，将资金点对点支付到最终收款人，做到资金直达市场主体和人民群众，直接惠企利民，截至11月累计支出33802万元，支付进度90.4%。三是持续深化国资改革。健全国有企业资产管理制度，出台规范性文件强化国资监管，督促国企规范化、制度化运作。盘活闲置资产，壮大国企规模，县城建集团的总资产增长13.5%，县农文旅发展集团的总资产增长13.39%。组建集团融资专班工作小组，多举措、多渠道推进融资工作，城建集团获得2A信用评级，进一步增强集团融资能力。大举破除国有资产确权办证历史遗留问题，联合其他单位制定《县直行政事业单位房产权证不齐问题专项集中整治方案》，完成行政事业单位45处房产确权办证，涉及宗地面积19万平方米，房屋建筑面积18万平方米，成效显著。

　　4.聚力防范化解，筑好财政风险“防火墙”。一是严控债务风险。严格按照省定限额举借政府债务，从严控制债务规模，2023年我县地方政府债务余额严格控制在省财政厅下达的债务限额内。二是严控金融风险。保持严厉打击金融违规违法行为的高压态势，做好监测摸排、舆情宣传、陈案化解“三同步”，全年未新增非法集资、互联网金融、交易场所、套路贷风险，地方金融发展形势稳健。扎实做好陈案积案清理工作，化解非法集资陈案积案2件，化解率达66.6%。三是严控国企风险。对国有企业经营、内控风险加强监管，关注国企运行、项目营收、融资结构等情况，出台集团内控制度、资金管理等7份文件，以“严”的基调压实作风建设。加快培育集团主业，持续推动集团市场化转型发展，提升营收规模和盈利水平，不断增强集团自我革新和“造血”能力。四是严肃财经纪律。加强财政专项资金检查，强化财政专项资金管理，全年对10个专项资金进行监督检查，穿透式落实财会监督，及时纠偏纠正存在问题。对全县30个行政事业单位分两轮开展“1+X”专项督查，对全县3家行政事业单位组织开展会计信息质量检查，实施2023年第一批重点绩效评价、政府采购代理机构监督评价，财政投资评审助审机构监督检查、代理记账机构执业质量检查。

　　各位代表！上述成绩是在经济下行压力持续加大、财政收支平衡难度大的情况下，全县上下一心、承压奋进，全力兜牢兜实“三保”、巩固脱贫攻坚成果、积极化解债务风险，守住了不发生区域性债务风险底线所取得的，是县委总揽全局、协调各方的结果，是县人大、县政协和社会各界有效监督、大力支持的结果，是各部门齐心协力、共同努力的结果，是来之不易、难能可贵的结果。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识财政运行中还存在一些不容忽视的问题：一是财政收入增长空间收窄。土地出让、工业规模、非税收入等重要影响因素增幅存在进一步压缩可能性较大；二是财政收支平衡矛盾突出。财政刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突出；三是防范化解债务风险压力加大。政府债务还本付息压力逐年增大，控风险任务较重。针对这些问题，我们一定高度重视，在今后工作中认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐一研究解决。

　　二、2024年预算草案

　　2024年是新中国成立75周年，是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是实现“十四五”规划攻坚之年。新的一年，全县财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项要求，坚持以收定支、保障重点、注重绩效，积极稳妥安排2024年财政收支计划。

　　根据2024年我县经济社会发展目标及财政收支平衡的原则，2024年财政预算的总体安排是：

　　（一）一般公共预算

　　1.一般公共预算总收入

　　2024年一般公共预算总收入236730万元，比上年预计数223365万元，增加13365万元，增长6%。财税部门的执收目标：税务局189730万元，财政局47000万元。

　　2.一般公共预算收入

　　一般公共预算收入160330万元，比上年预计数151273万元，增加9057万元，增长6%。

　　(1)税收收入。税收收入111330万元，比上年预计数84898万元，增加26432万元，增长31.1%。

　　(2)非税收入。非税收入49000万元，比上年预计数66375万元，减少17375万元，下降26.2%。

　　3.一般公共预算支出

　　一般公共预算收入160330万元，加：上级补助收入68077万元(返还性补助10690万元，一般财力性转移支付补助57387万元)，调入稳定调节基金5073万元，调入资金132850万元，收入合计366330万元。减：上解上级支出8800万元，县本级可支配财力为357530万元，相应安排本级一般公共预算支出351920万元，安排债务还本5610万元。

　　支出安排的原则：一是按照保基本民生、保工资、保运转的要求，确保“三保”支出资金需求。二是按照有关支出增长和政策性支出配套的要求，确保“三农”、教育、社保、卫生、科技等支出增长。三是按照厉行节约反对浪费的规定，严控“三公”经费等一般性支出，优化财政支出结构，着力改善民生，确保各项惠民政策的落实。

　　一般公共财政预算支出351920万元，其中：

　　(1)一般公共服务支出37825万元。

　　(2)国防支出557万元。

　　(3)公共安全支出15272万元。

　　(4)教育支出115678万元。

　　(5)科学技术支出2966万元。

　　(6)文化旅游体育与传媒支出4022万元。

　　(7)社会保障和就业支出39660万元。

　　(8)卫生健康支出28347万元。

　　(9)节能环保支出4095万元。

　　(10)城乡社区支出6532万元。

　　(11)农林水支出24545万元。

　　(12)交通运输支出2720万元。

　　(13)资源勘探信息等支出6312万元。

　　(14)商业服务业等支出372万元。

　　(15)自然资源海洋气象等支出4286万元。

　　(16)住房保障支出2230万元。

　　(17)粮油物资储备支出986万元。

　　(18)灾害防治及应急管理支出4154万元。

　　(19)债务付息与发行费用支出17273万元。

　　(20)其他支出34088万元（预留经费）。

　　根据上级要求，2024年起相关机关事业单位养老保险、医疗保险等调整到社会保障和就业支出科目列支，住房公积金支出调整到住房保障支出科目列支，故以上科目24年预算数增长幅度较大。

　　4.预留经费

　　2024年预算，预留年度绩效考核奖23000万元。预留晋档增资、退休安家和死亡抚恤等6088万元。预留预备费5000万元。

　　5.上级提前下达专项编入预算情况

　　2024年预算，已收到上级提前下达专项性转移补助20958万元，并按上级要求的科目及用途列支20958万元，加上本级可支配财力安排的支出357530万元，2024年一般公共预算支出合计378488万元。

　　6.“三保”支出保障情况

　　2024年上级对“三保”标准和范围进行了调整，根据最新标准和范围测算的我县“三保”支出资金需求190261万元，其中：保基本民生66300万元、保工资118229万元、保运转5732万元。2024年实际预算安排202871万元，其中：保基本民生66300万元、保工资130404万元、保运转6167万元。2024年本级可支配财力357530万元，加上可用于“三保”支出的上级专项性转移补助16082万元，实际可用于“三保”支出的财力为373612万元，2024年我县“三保”支出可以得到保障。

　　（二）政府性基金预算

　　2024年政府性基金预算收入188231万元，比上年度年初预算数229229万元减少40998万元，下降17.9%，其中：

　　1.国有土地使用权出让收入185951万元。

　　2.城市基础设施配套费收入700万元。

　　3.污水处理费收入1000万元。

　　4.福利彩票公益金收入180万元。

　　5.体育彩票公益金收入400万元。

　　政府性基金支出按列收列支原则，相应安排本级基金支出188231万元，其中：

　　1.国有土地使用权出让支出185951万元，主要用于征地和拆迁补偿及土地开发12019万元；农业生产发展支出17493万元；土地出让业务支出4302万元；债务还本付息支出11003万元；保障性住房、储备粮(油)库建设、农村公路建设、裸房整治补助资金等项目9484万元；调出到一般公共预算131650万元。

　　2.城市基础设施配套费支出700万元。

　　3.污水处理费支出1000万元。

　　4.福利彩票公益金支出180万元。

　　5.体育彩票公益金支出400万元。

　　政府性基金专项上级提前下达150万元，相应列支150万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　2024年国有资本经营预算收入1200万元，比上年预计数1070万元，增加130万元，增长12.1%。调出资金1200万元。

　　（四）社会保险基金预算

　　2024年社会保险基金预算收入64964万元，比上年预计数62717万元，增加2247万元，增长3.6%。

　　2024年社会保险基金预算支出57792万元，比上年预计数53160万元，增加4632万元，增长8.7%。结转下年使用7172万元。

　　（五）围绕2024年财政预算安排，我们将重点做好以下几方面工作：

　　1.抓好“开源”，多元化筹资金。一是着力培财源。着力优存量、扩增量，多点多面发力培财源，重点支持我县美岭、九牧、桃城建工等存量龙头纳税大户，开展“春雨润苗”惠企服务，重点支持新引办企业和仪电智能科技、柒趣智能科技等新生企业，不断夯实税源基础。推动转型升级产业投资基金发行和子基金筹建工作，利用好基金返投帮扶博纯、迈特富公司上市。充分发挥两大集团国有资本存量优势，推动国有资本和国有企业资本运作能力不断增强，构建“融、投、建、管、运”全产业链模式，提高县属国企对财税贡献力度。二是着力招大招优。重点支持探花山智造产业园、老醋科技融合产业园、农产品集中加工区等重点项目建设，实行资金、政策倾斜，不断提升园区承载能力，吸引更多的项目落地永春、更多的大企业、大集团来永春投资兴业，使园区成为经济和税收的重要增长极，为全县经济高质量发展和财政收入稳定增长提供后续保证。三是着力争资金。进一步做好项目储备和资金争取工作，深挖争取中央预算内项目资金、地方政府专项债券项目、中央彩票公益金项目申报的发力点，及时掌握项目资金申报时机，加大资金争取力度，为项目资金申报后续工作打好基础。积极做好2024年33个债券需求入库和发行工作，全面保障教育、卫生、交通和重点项目建设等各领域建设资金需求。四是着力融资金。灵活用足用好产业引导基金、应急基金、县级政策性融资担保等财政、金融政策工具，加力提效中小微企业融资效益。尽力争取国家新增政策性银行融资和基础设施投资基金支持，充分发挥普惠金融扩面提质作用，有效促进政府、房产市场、企业经营平稳健康发展。

　　2.抓好“节流”，多举措优结构。一是兜牢“三保”底线。将“三保”作为预算安排的重点，足额编列，不留缺口，确保“三保”支出精准、足额、优先纳入预算管理。全面落实好保障责任，牢固树立政府“过紧日子”思想，坚持量入为出、合理分解、严格审批等原则，从严从紧、科学合理编制财政预算。扎实推进节约型机关建设，坚决压缩一般性支出及非刚性非必需支出，提升资金使用效益，为“三保”保障提供坚实的资金保障。二是加快盘活存量资产。统筹抓好非税收入入库，加快盘活处置国有资产，加大县本级国有土地统一收储和出让力度，进一步增加本级国有土地出让收入，增加国有资本经营预算、国有土地出让收入调入一般公共预算收入规模，以弥补项目建设可用财力不足。三是加强预算执行监管。加强预算编制环节审核，严格执行预算编制审核工作机制，推进预算监督关口前移，从预算编制环节入手，对预算编制开展同步监督。加强预算执行环节监控，充分利用财政部门现有的信息平台，对预算收入征缴入库、资金拨付使用进度、预算追加等进行实时动态监控，对预算执行环节出现的各种风险及时预警、及时纠正，防止挤占、挪用财政资金。

　　3.抓好“增效”，多层面深改革。一是加强财政绩效管理。牢固树立绩效意识，强化对县级财政管理绩效的综合评价，推动县级政府加快健全现代预算制度，提高财政资源配置效率和使用效益，在改革中创新，全力推进绩效管理工作，力争永春县县级财政管理绩效综合评价工作再创佳绩。二是加强财政监督管理。充分发挥财政评审职能，优化投资评审程序，加快评审速度，促进财政评审工作持续健康发展，进一步提升财政资金使用绩效。强化采购服务意识,加强对采购资金、采购代理机构的监督检查，进一步健全政府采购制度建设，规范政府采购行为，提高政府采购效率，有效推进厉行节约。三是持续深化国企改革。进一步巩固三年行动改革成效，全面扫尾“僵尸企业”处置、国企历史遗留问题处理，谋划实施新一轮国企改革深化提升行动，着力推动国有资本布局优化和结构调整，着力防范化解重大风险，推进重点企业战略性重组和专业化整合，着力培育大企业大集团，提升企业市场竞争力。

　　4.抓好“风控”，多渠道防风险。一是从严管理政府债务。健全地方政府全口径债务常态化监测机制，统一口径、统一监管，实现对全口径债务全覆盖，完善制度建设，堵塞监管漏洞，及时发现和处置潜在风险。指导和督促各有关单位综合采取措施，稳妥化解债务存量。强化监督问责，从严整治举债乱象，有效遏制债务增量。二是加强地方金融监管。坚持刀刃向内、刮骨疗毒，及时清除金融系统顽瘴痼疾，持续推进防范化解金融风险工作。强化风险动态监测，及时、全面掌握地方国有金融机构风险状况，有效防范金融风险，提升风险研判和预警能力。加强融资担保行业监管，完善监管体制机制，防止融资性担保风险转化为财政风险。三是防范国有企业风险。健全权责分明、相互制衡、覆盖企业经营全过程和各环节的内部控制体系，不断优化工作流程，以机制防范漏洞，以规范制约权力，提升国有企业治理水平和风险防范能力，促进国有企业持续健康发展。

　　各位代表！我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督、指导，虚心听取县政协的意见和建议，坚定信心，迎难而上，全力闯新路、开新局、抢新机、出新绩，全面落实年初既定的各项目标任务，推动我县经济社会在高质量发展上不断取得新突破。