（在永春县第十九届人民代表大会常务委员会第二十五次会议上）

　　永春县财政局

　　（2024年12月20日）

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县政府委托，向本次人大常委会报告2024年预算执行情况及2025年预算草案，请予审议。

　　一、2024年预算执行情况

　　2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年,也是我县财政不懈奋斗、难中求成的一年。县财政局深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大、二十届二中、三中全会及习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，全面贯彻落实省委、市委深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”及县委“全面提振精气神 奋勇争先展新貌”行动部署，以拼经济拼发展为工作主线，加强经济形势和财政收支分析研判，加大财政资源统筹，多渠道盘活国有资产资源，有效防范化解重大风险，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线，促进经济社会持续健康发展、社会安定和谐。

　　（一）2024年预算收支情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　我县一般公共预算总收入预计完成223645万元，同比增加446万元，增长0.2%。一般公共预算收入预计完成160330万元，同比增加8891万元，增长6%。一般公共预算支出预计436600万元（包含单位上年结转本级资金、上级专项性补助及一般债券项目资金，其中本级预计支出数为324596万元），同比增支47542万元，增长12.22%。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　政府性基金本年收入预计80510万元，完成预算数的100%，同比增收19520万元，增长32.01%。上年结余322万元，争取地方政府专项债券收入170849万元，政府性基金收入合计共251681万元。政府性基金支出预计183565万元（包含单位上年结转本级资金、上级专项性补助及专项债券项目资金，其中本级预计支出数为80832万元，政府性基金调出54340万元），同比增支69293万元，增长60.64%，结转下年68116万元。

　　3.国有资本经营预算执行情况

　　国有资本经营预算收入预计20200万元，调出资金20200万元。

　　4.社会保险基金预算执行情况

　　社会保险基金预算收入预计64964万元，社会保险基金预算支出预计57792万元，结转下年使用7172万元。

　　5.“三保”支出保障情况

　　根据上级三保标准，2024年实际“三保”预算安排202871万元，其中：保基本民生66300万元、保工资130404万元、保运转6167万元。2024年，全县预计“三保”支出202871万元，其中：保基本民生66300万元、保工资130404万元、保运转6167万元，“三保”保障责任落实较好。

　　6.2024年地方政府债务情况

　　省财政厅核定我县2024年债务限额878171万元（预计执行数），其中:2024年新增债务限额147105万元。截至2024年底，我县债务余额854879.79万元（预计执行数），其中一般债务472640.79万元，专项债务382239万元。按资金来源分:地方政府债券853612万元，国债外债转贷1267.79万元。

　　根据《中华人民共和国预算法》规定，2024年财政决算待编制完成后，再上报县人大常委会审批。

　　（二）落实县人大决议情况和2024年预算执行效果

　　1.加强统筹调度，财政保障更加坚实有力。以“财政+”思维拓宽资金获得渠道，持续做大财政收入大盘，始终坚持“三保”支出优先保障地位，努力克服财政收支“紧平衡”难题。一是坚守“三保”底线。新设“三保”专户，每月提前调入“三保”专户库款资金，确保机关事业单位的正常运转和员工工资、离退休人员的离休费和养老金能够按时足额发放，我县三保预算指标合计支出202871万元，达到财政部考核要求。扎实推进节约型机关建设，出台《永春县贯彻落实过紧日子要求10条措施》，全年压减非刚性、非重点等一般性支出31573万元，全县收回结转结余资金6350万元，用政府的“紧日子”换来老百姓的“好日子”。二是依法组织收入。深化践行“财力提量工程”，制定年度22项财政重点推进计划，逐一对标对杆，督促实施落实，财政收入呈现首季“开门红”、半年“双过半”、三季“乘势上”、全年“稳增长”的明显特点。出台《2024年永春县乡镇财税体制工作方案》，优化县乡两级税源归属，各乡镇预计完成工商税收36110万元。三是精准施策争资。极力争取各级各部门对我县政策倾斜，预计全年争取上级补助资金202000万元；发行再融资债券37683万元、占到期本金87.04%；发行增加债务限额债券置换存量隐性债务36299万元。积极组织申报专项债券年度需求项目26个，资金需求213300万元，全部通过国家发改委和财政部审核。13个项目获批增发国债资金49500万元，获批项目数、资金数分别位居全市第一、第二位。有为推动各类国有资产资源盘活，争取到国家新增政策性银行融资和基础设施投资基金支持，完成县国家储备林建设等4个项目76504万元资产盘活入库。

　　2.落实积极政策，县域经济更加充满活力。聚焦政策加力提效，构建“1+N产业基金投资”“财政政策+金融工具”政策体系，为永春实体经济高质量发展赋能。一是惠企政策直达兑现。组织整理《永春县惠企奖补政策汇编（2024年）》，实现惠企政策“一站查”。用好惠企政策线上直达兑现平台和“政策找企”平台，全年实施“免申即享”奖补项目19个，兑现各项惠企资金5500万元。二是深化财金协同联动。积极开展“百名行长进万企融资促进活动”，协助解决255家企业79100万元贷款融资问题。完善企业应急保障周转专项资金使用管理规定，将申请对象从原来的工贸企业扩大至正常生产经营、具有临时资金周转需求的企业，已为8家企业8986万元贷款提供周转服务。充分发挥政府性融资担保公司增信服务功能，新增业务13100万元,在保余额96800万元，资本放大倍数4.72倍。三是引导产业积极转型。设立福建省永春转型升级产业投资母基金，撬动社会资本投向我县重点发展领域，为服务实体经济、培育战略性新兴产业和助推企业转型升级蓄力赋能。成功举办“聚资引商 投促发展”基金走进永春活动，进一步打响我县基金招商招牌，并完成股权直投省级“独角兽”企业1500万元。靠前服务企业上市，持续壮大上市后备队伍，推荐万家美新增为市级上市后备企业，推动博纯材料公司进入辅导备案阶段。

　　3.强化民生保障，人民生活更加殷实幸福。坚持以人民为中心,全年预计民生支出349280万元，保持一般公共预算支出的80%以上，有力推动人民生活品质持续提高。一是全力打造教育强县。落实“两个只增不减”要求，持续加大教育投入力度，支出教育经费125656万元，同比增长0.7%。发行泉州市技师学院永春校区专项债券15000万元，支持学校招生扩面增量。二是一体推进健康永春。积极推进基层医疗卫生体系建设，将22个基层卫生院财政全额拨款600多名供养人员工资经费纳入国库集中支付（统发），实现我县行政事业单位财政供养人员工资经费国库统发全覆盖。下达城乡居民基本医疗保险县级配套资金5184万元，为我县城乡居民基本医疗保险事业做好保障。三是稳步实施乡村振兴。全年农林水支出73400万元，同比增长55.96%，保障乡村振兴、农业产业等经济发展。投入粮食风险基金955.74万元，支持储备粮保管轮换；深化粮食购销领域腐败问题专项整治，切实守牢粮食安全防线。批复1875万元，实施137个村级公益性一事一议财政奖补项目。全国首批“五好两宜”和美乡村试点试验88个子项目已全部开工，完成投资21457.39万元。

　　4.聚焦国资国企，管理运营更加精准高效。深入推进新一轮国企改革发展三年行动，按照“做强队伍、做大资产、做宽业务、做优效益、做少债务”的思路，全力推动国资国有企业高质量发展。一是提升国资监管能力。督促两大集团制定出台9份内控制度，举办“全县加强财政资金管理专题培训班”7期，持续强化国企规范运营。参与集中整治群众身边不正之风和腐败问题专项行动，督促两大集团及时兑付6起欠薪案件。二是加强国有资产管理。开展国有资产清查工作，初步查清行政事业单位、国有企业的房屋及建筑面积分别为167.57万平方米、79.89万平方米。继续推动行政事业性单位国有资产确权办证，年内完成办理不动产权证44本，宗地面积50.07万平方米，共办理不动产权证115本。三是加强市场谋划运营。充分发挥国企主体承载作用，年内县城建集团、农文旅、金源公司精心策划项目争资，分别完成年度授信121700万元、161200万元、78000万元。谋划做大做强两大集团，县城建集团总资产增长5.39%、县农文旅集团总资产增长16.32%。强化集团市场化运营思维，督促两大集团、金源公司成立三家县属建筑企业，开展项目承建自有化运营。推动7家融资平台按计划全部退出，成功转型为市场化经营主体。

　　5.提升管理服务，财政效能更加有质有效。严格落实直达资金管理机制，全年中央财政直达资金实际支出30505万元，确保资金精准惠企利民，落地生效。一是深化预算绩效管理。建立健全事前绩效评估常态管理机制，要求200万元及以上新增重大政策和重点项目入库前必须事前评估。聚焦社会公益性强、社会关注度高、对经济社会发展具有重要影响的项目，选取14个重点项目分2批次开展重点绩效评价，涉及专项资金约107000万元。二是持续优化营商环境。加大政府采购支持中小企业力度，预留中小企业采购份额占比91.34%以上，促进全县中小企业发展。严格规范政府采购行为，完成政府采购73宗，预算金额18851.67万元，中标金额17237.79万元，节约金额1613.88万元，节约率8.56%。完善规范县投资评审中心，推动财评环节精细化管理，完成预算、结算评审项目258个，审核金额344500万元，审减金额32.30万元，节约率6.23%。健全完善财政投资评审内控机制，出台《永春县财政投资评审廉洁自律守则》《永春县财政投资评审助审机构管理办法》，牢牢把权力扎进制度“笼子”。三是强化财会监督检查。成立财经纪律重点问题专项整治工作领导小组，对5个重点方面开展专项资金监督检查，严肃查处财经领域违法违纪违规行为。强化财经纪律刚性约束，全年分2批对全县30个单位实施“1+X”专项检查，抽取3家单位开展会计信息质量检查。

　　6.防范化解风险，财政运行更加平稳有序。努力平衡好保障发展需求与防范各种风险间关系，建立健全短期化解和长效防范机制。一是严控债务风险。组织编制《永春县融资平台债务风险防范化解方案》《永春县债务风险化解工作方案》等一揽子方案，综合施策扎实做好化债工作，预计全年化解隐性债务62300万元，全县债务率保持在合理区间，政府债务风险总体可控。二是严控金融风险。持续保持严打金融违规违法行为的高压态势，通过严密开展行业领域金融隐患监测摸排和各类宣传活动，有力保障辖内金融发展形势稳中有进。三是严控国企风险。严格规范县属国企举债行为，出台《进一步加强永春县属国有企业债务风险监测管理机制指导意见的通知》《永春县属国有企业债务风险处置预案的通知》等文件，两大集团资产负债率均在行业内合理范围之内。

　　一年来，虽然我们取得了一定的成绩，但也清醒地认识到财政运行和财政管理中还存在一些亟须解决的问题，主要有：一是财源结构单一，缺乏稳定有效的支柱财源支撑，对上级依赖程度大，基本财力不足的局面仍然难以缓解；二是地方政府债务风险虽总体可控，但呈现出偿债压力较大的趋势。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员意见，积极采取有针对性措施，努力加以解决。

　　二、2025年预算草案

　　新的一年，全县财政工作和预算编制的指导思想是：深入学习贯彻习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，牢记习近平总书记“与时俱进，振兴财政”的重要嘱托，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，以“增收、节支、防风险”为工作主线，全力培财源、抓收入、强保障、防风险、推改革，在推动永春财政高质量发展上闯出新路子，确保永春财政行稳致远。

　　根据2024年我县经济社会发展目标及财政收支平衡的原则，2025年财政预算的总体安排是：

　　(一) 一般公共预算

　　1.一般公共预算总收入

　　2025年一般公共预算总收入230354万元，比上年预计数223645万元，增加6709万元，增长3%。财税部门的执收目标：税务局180354万元，财政局50000万元。

　　2.一般公共预算收入

　　一般公共预算收入165140万元，比上年预计数160330万元，增加4810万元，增长3%。

　　(1)税收收入。税收收入113640万元，比上年预计数78400万元，增加35240万元，增长44.95%。

　　(2)非税收入。非税收入51500万元，比上年预计数81930万元，减少30430万元，下降37.14%。

　　3.一般公共预算支出

　　一般公共预算收入165140万元，加：上级补助收入68077万元(返还性补助10690万元，一般财力性转移支付补助57387万元)，调入资金140533万元，收入合计373750万元。减：上解上级支出8800万元，县本级可支配财力为364950万元，相应安排本级一般公共预算支出355244万元，安排债务还本9706万元。

　　支出安排的原则：一是按照保工资、保运转、保基本民生的要求，确保“三保”支出资金需求。二是按照有关支出增长和政策性支出配套的要求，确保“三农”、教育、社保、卫生、科技等支出增长。三是按照厉行节约反对浪费的规定，严控“三公”经费等一般性支出，优化财政支出结构，着力改善民生，确保各项惠民政策的落实。

　　一般公共财政预算支出355244万元，其中：

　　(1)一般公共服务支出38383万元。

　　(2)国防支出373万元。

　　(3)公共安全支出17545万元。

　　(4)教育支出116039万元。

　　(5)科学技术支出3000万元。

　　(6)文化旅游体育与传媒支出3903万元。

　　(7)社会保障和就业支出39804万元。

　　(8)卫生健康支出29379万元。

　　(9)节能环保支出3722万元。

　　(10)城乡社区支出9044万元。

　　(11)农林水支出25578万元。

　　(12)交通运输支出2442万元。

　　(13)资源勘探信息等支出8139万元。

　　(14)商业服务业等支出387万元。

　　(15)自然资源海洋气象等支出4145万元。

　　(16)住房保障支出2236万元。

　　(17)粮油物资储备支出1041万元。

　　(18)灾害防治及应急管理支出4083万元。

　　(19)债务付息与发行费用支出15476万元。

　　(20)其他支出30525万元（预留经费）。

　　4.预留经费

　　2025年预算，预留年度绩效考核奖及机关事业单位退休人员生活补助20000万元。预留晋档增资、退休安家和死亡抚恤等5525万元。预留预备费5000万元。

　　5.上级提前下达专项编入预算情况

　　2025年预算，已收到上级提前下达专项性转移补助36735万元，并按上级要求的科目及用途列支36735万元，加上本级可支配财力安排的支出364950万元，2025年一般公共预算支出合计401685万元。

　　6.“三保”支出保障情况

　　根据2025年最新标准和范围测算的我县“三保”支出资金需求184669万元，其中：保工资118034万元、保运转3635万元、保基本民生63000万元。2025年实际预算安排204083万元，其中：保工资122079万元、保运转3635万元、保基本民生78369万元。2025年本级可支配财力364950万元，加上可用于“三保”支出的上级专项性转移补助26014万元，实际可用于“三保”支出的财力为390964万元，2025年我县“三保”支出可以得到保障。

　　（二）政府性基金预算

　　2025年政府性基金预算收入189850万元，比上年预计数80510万元，增加109340万元，增长135.81%，其中国有土地使用权出让收入187550万元。政府性基金支出按列收列支原则，相应安排本级基金支出189850万元，其中：国有土地使用权出让支出187550万元，主要用于征地补偿及开发性支出12019万元，土地开发支出3800万元，土地出让业务支出500万元，债务还本945万元，预留债务付息支出13870万元，农业土地开发支出100万元，农业生产发展支出17493万元，土地收益基金（土地收储）1700万元，房屋征收过渡费及老人生活补助费290万元，路灯电费及维修等800万元，土地卫片执法支出500万元，调出到一般公共预算135533万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　2025年国有资本经营预算收入5000万元，比上年预计数20200万元，减少15200万元，下降75.25%。调出资金5000万元。

　　（四）社会保险基金预算

　　2025年社会保险基金预算收入69473万元，比上年预计数65313万元，增加4160万元，增长6.4%。

　　2025年社会保险基金预算支出63295万元，比上年预计数59177万元，增加4118万元，增长7.0%。结转下年使用6178万元。

　　（五）围绕2025年财政预算安排，我们将重点做好以下几方面工作：

　　1.坚持战略思维，更好服务高质量发展。一是立足我县经济发展趋势、税收政策变化、行业特殊性以及一次性税收等因素变化，强化税收预测和影响税收因素分析，加强对重点行业、重点税源、重点税种的监控，确保各项税收及时足额入库。提高重点税源企业尤其是龙头企业税收贡献力度，稳住税收收入基本盘。努力争取、积极运用债券资金收储土地、回购存量房产的政策措施，力促房地产止跌回稳，带动土地出让市场回暖，全力稳住土地出让收入基本盘。二是加大向上“跑、盯、争”力度，围绕重点领域和关键环节，以财力性转移支付、专项资金、增发国债、政府专项债券等为重点，向上争取矿山修复项目、彩票公益金项目等，最大限度争取“政策红利”。三是牢固树立“项目为王，发展至上”的核心理念，聚焦续建基础设施、地下管网、城市更新、新型城镇化建设等重点领域精准策划项目，支持老醋科技融合产业园、锦斗冷链物流园等一批新项目开工。有序推进“五好两宜”和美乡村项目建设进度，明年一季度全部投入运营。

　　2.坚持为民理财，更好保障和改善民生。一是强化财政民生投入机制，加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，兜住、兜准、兜牢民生底线。完善社会保障体系，健全社会救助制度，增强各类教育、卫生健康供给能力，提高基本公共服务水平。支持办好省、市为民办实事项目，用心用情用力解决好群众“急难愁盼”问题。二是强化乡村全面振兴，大力支持实施乡村振兴“631”工程和粮食增产增收，做实农业特色产业链条，支持创建国家级现代农业产业园、台湾农民创业园、“一县一溪一特色”项目等重点农业特色项目，推进农业高质高效现代化发展。三是扎实推进公共就业服务能力提升示范项目建设，健全就业公共服务体系。加大职业技能培训奖补力度，促进稳岗扩岗，鼓励创业带动就业，着力支持高校毕业生、农民工等重点群体就业，多渠道增加城乡居民收入。

　　3.坚持深化改革，更好创建现代国资体系。一是谋划新一轮国企改革提升行动，推动国企增强国有经济活力、放大国有资本功能、实现国有资产保值增值，在经济发展和产业培育中担当作为。鼓励引导国有资本加大公益性项目投入，对可形成资产且具有一定现金流的政府性投资项目交由国企投建运营。引导国企保持适度杠杆水平，有效释放融资空间，畅通政银企对接合作，用活用足市场化金融工具。强化人才队伍建设，开展国资国企培训班，培养一支专业化、高素质的国资国企人才队伍。二是推动县属两大集团做大资本、做强现金流，助推县城建集团早日获评“2A+”信用评级，争取2025年城建集团资产总额达到165亿元、农文旅集团资产总额达到47亿元。三是推动国有企业深化市场化运作，引导参与土地市场竞争和房地产开发建设，深层次谋划生成项目，大力盘活闲置资产，培育两大集团造血能力。

　　4.坚持财金协同，更好稳投资扩内需。一是发力“财政+国企+金融”联动扩投效应，持续推动普惠金融服务提质降费、增量扩面，组合使用专项债、国债以及税费优惠、财政补助、财政贴息、融资担保等多种政策金融工具，力求用财政“小资金”撬动更多金融“大资源”流向经济高质量发展的重点领域、关键环节，在助力中小微企业融资纾困、促创业稳就业、服务实体经济发展等方面发挥重要作用。积极运用专项债券资金收储土地、回购存量房产等政策，促进房地产平稳健康发展。二是拓展基金合作朋友圈，谋求与省市基金深度合作，大力挖掘发展前景好、具有产业优势的企业，充分发挥基金招商、资本招商作用，引进更多优质成长项目落地生财。三是引导银行机构严格执行省政府“五不要求”，认真落实抽贷压贷提前报告制度，加强对信贷风险的前瞻性防控，提升精细化管理水平，主动运用县企业应急保障周转专项资金，提前做好企业贷款展期和转续贷等安排。

　　5.坚持未雨绸缪，更好防范化解风险。一是守牢“三保”风险底线，科学测算“三保”支出需求，严格落实“三保”预算，同时做好“三保”预算执行监测，全面落实库款保障机制，足额保障“三保”刚性兑付。二是严格落实政府举债融资负面清单，加强常态化债务风险监测预警，做到风险早发现早处置。足额安排偿债资金，妥善化解存量债务，按期完成年度隐性债务化解任务。严格按政府债务管理规定举债融资，坚决遏制隐性债务增量。继续做好拖欠中小企业账款清理工作，促进经济稳健有序运行。三是健全国有企业纾困机制，完善多渠道资本金补充机制，着力优化企业债务结构。压紧压实国有企业自救责任，加强企业负债约束，严防企业债务风险向政府传导。

　　各位代表,新的一年我们要在县委的坚强领导下,主动接受人大法律监督,认真听取政协意见建议,踔厉奋发、勇毅前行,攻坚克难、锐意进取,为奋力谱写全面建设社会主义现代化国家永春篇章作出更大贡献！

　　以上报告，请予审议。