—2025年12月24日在县第十九届人民代表大会第五次会议上

　　永春县财政局局长  周智鸿

各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会报告2025年预算执行情况及2026年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2025年预算执行情况

　　2025年是不懈奋斗、难中求成的一年。全县财税部门紧扣年初人大批准的预算安排和县委、县政府总体部署，坚持稳中求进的总方针，兜底线，惠民生，保重点，强管理，优绩效，防风险，持续强化预算执行，深化财税改革，全县财政运行情况总体平稳良好。

　　（一）2025年预算收支情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　我县一般公共预算总收入预计完成230354万元，同比增加9289万元，增长4.2%。一般公共预算收入预计完成165140万元，同比增加4952万元，增长3.0%。一般公共预算支出预计513588万元（其中：本级财力预计支出数为361086万元），同比增支70883万元，增长16.01%。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　政府性基金本年收入预计122300万元，同比增收42643万元，增长53.53%，争取地方政府专项债券收入290107万元，政府性基金收入合计共412407万元。政府性基金支出预计396264万元（其中：本级基金预计支出21466万元，上级专项性补助预计支出9850万元，专项债券资金预计支出271387万元，政府性基金调出93561万元），同比增支238859万元，增长220.16%。

　　3.国有资本经营预算执行情况

　　国有资本经营预算收入预计30634万元，调出资金30634万元。

　　4.社会保险基金预算执行情况

　　社会保险基金预算收入预计69473万元，社会保险基金预算支出预计63295万元，结转下年使用6178万元。

　　5.“三保”支出保障情况

　　根据上级三保标准，2025年实际“三保”预算安排215506万元，其中：保基本民生84676万元、保工资126824万元、保运转4002万元。2025年，全县预计“三保”支出213385万元，其中：保基本民生83979万元、保工资125556万元、保运转3850万元，“三保”保障责任落实较好。

　　6.2025年地方政府债务情况

　　省财政厅核定我县2025年债务限额1201875万元（预计执行数，其中：2025年新增债务限额309375万元）。预计截至2025年底，我县债务余额1153407.91万元，其中一般债务481502.91万元，专项债务671905万元。

　　根据《中华人民共和国预算法》规定，2025年财政决算待编制完成后，再上报县人大常委会审批。

　　（二）落实县人大决议情况和2025年预算执行效果

　　1.稳增长、促发展，支撑财政承压运转。一是“稳”的基础更加坚实。预计我县全年一般公共预算总收入完成230354万元，同比增长4.2%，增幅排名连续十一个月位居全市第一；预计地方一般公共预算收入165140万元，同比增长3.0%，增幅排名连续七个月位居全市第一。预计税收收入完成139139万元；非税收入91215万元，同比增长7.51%。化解财政暂付款21457万元，余额控制在省厅下达目标内。制定《永春县2025年县乡（镇）财税工作方案》，增强乡镇培植财源主动性，各乡镇预计全年完成地方级工商税收3.56亿元。二是“争”的势头更加强劲。抢抓政策红利，加强向上对接，全年预计争取上级补助资金197300万元，同比增长3300万元，增幅1.70%；已发行债券资金309375万元（其中一般债7个项目19268万元、专项债15个项目241463万元、再融资债券48644万元），同比增长143297万元，增幅86.28%，有力地支持了我县项目建设和社会经济发展资金需求。三是“进”的动能不断增强。落实积极财税政策，今年来累计兑现惠企资金4679万元。清理拖欠企业账款2476.69万元，维护和谐政企关系。持续推进财政金融政策措施落地，畅通银企对接渠道，累计协助解决203家企业5.36亿元融资问题，运用应急周转金服务辖内11家企业转贷10334万元，引导金融机构与重点产业协会签订批量授信协议，累计达成授信额度80亿元。修订《永春县产业引导基金管理暂行规定》，优化调整县产业引导基金决策管理机制，赋予县属国资更多的投资自主权。

　　2.节支出、保重点，提高资金使用效益。坚持有保有压，集中力量办大事，确保重点支出高效落地、资金效益充分释放。一是严格预算管理。坚持党政机关习惯过“紧日子”工作要求，严控新增支出项目，大力压减非重点、非刚性支出，一般性支出压减1125万元，“三公”经费同比压降114万元。二是盘活存量资金。清理盘活结转结余资金，加强财政资金动态监控。通过对结转结余资金、实有账户资金清理，预计全年压减财政支出2.89亿元，统筹的资金全额注入“三保”蓄水池，全部用于亟需的民生和重点领域支出，进一步弥补了公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。三是强化绩效管理。强化财政资金使用绩效管理，做深做实绩效评价，组织全县预算单位开展绩效自评，对全县1900个项目的绩效自评以及80个部门整体支出绩效自评进行复核，自评覆盖预算100%；围绕县委、县政府重点工作，结合财政管理需要，实施财政重点绩效评价项目15个，涉及一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、政府债务等，切实推进绩效评价提质扩围。

　　3.惠民生、促共富，持续增进民生福祉。全年预计一般公共预算支出513588万元，同比增长16.01%，民生支出占比达到80%，持续擦亮民生幸福底色。一是畅通“民生资金”渠道。2025年6月起，全县村（社区）干部报酬中县级和乡镇承担的财政资金全部通过“一卡通”发放，实现工资直达个人账户，9月份起全部纳入福建省乡村振兴资金在线监管平台监控，进一步强化对村干部权益保障。二是提升“优质均衡”水平。全面推进义务教育均衡发展，建设智慧校园，全年预计教育支出13亿元。积极争取国债资金支持我县教育事业发展，永春县城西中学二期项目（高中）获得上级2025年超长期特别国债资金补助5000万元。下达城乡居民基本医疗保险县级配套资金5640万元，城乡医疗救助资金1812万元，为我县城乡居民基本医疗保险事业做好保障。三是绘就“和美乡村”画卷。全年农林水支出预计7.59亿元，重点支持农业产业发展、乡村建设行动、人居环境整治等。“五好两宜”和美乡村项目已完成投资5.09亿元，正在积极创建全国优秀典型范例。成功申报专项债券资金支持农产品集中加工区、工业园区标准化建设配套基础设施、锦斗冷链物流园等3个项目10.75亿元，夯实乡村产业根基，拓宽农民增收渠道。

　　4.严管理、提质效，规范财政运行秩序。健全内控体系，压实管理责任，切实保障财政资金安全、使用规范、效能提升。一是创新采购管理。打造主会场“零专家”采购评审机制，抽调专家拓展至全省6400余名，项目评审启动时间从3小时压缩至80分钟内，整体评审周期缩短超50%，每场评审成本降低约1000元，实现时间与行政资源的“双重减负”。截至11月底完成公开招标、竞争性磋商、竞争性谈判、单一来源、框架协议项目51宗，中标金额9031.09万元，节约金额1251.55万元，节约率12.17%。二是严肃财经纪律。截至11月底完成预算、结算项目186个，审定金额17.84亿元，核减1.14亿元，节约率6.01%，提高了财政资金的使用效益。印发《永春县财政局关于进一步加强财务管理的通知》《单位经费支出资金审核表》《永春县支农项目资金管理暂行规定》等，进一步规范资金支出行为。开展代理记账行业违法违规行为专项整治、举办全县财政业务暨内部控制报告编报工作、新《中华人民共和国会计法》等培训会，切实保障政策执行到位，提升财务管理效能。三是推进电子化改革。组织全县预算单位与票据系统用票单位进行数据比对，精准筛选出未上线启用电子一般缴款书的单位，共完成203家单位的电子一般缴款书挂接启用，实现非税收入收缴电子化管理。积极推进非税收入收缴和财政票据电子化改革工作，全县共上线单位240个、开票点371个，实现开具非税电子票120424张、往来电子票据22401张，非税收入收缴全部纳入电子化系统管理。

　　5.优国企、抓盘活，激活国有资产潜能。积极探索多层次差异化盘活方式，提升资产运营效益、壮大国有经济实力。一是建章强训增厚家底。出台《永春县属国有企业全员绩效考核工作指导意见》《永春县属国有企业负责人薪酬管理暂行规定》等5份文件，督促国企规范化、制度化运作。举办2期国有企业高级管理人员业务培训班，进一步加强我县国有企业管理人员的业务能力和管理水平。持续壮大国企规模，目前县城建、农文旅集团资产总额达到182.55亿元、63.90亿元。二是强力攻坚盘活提质。积极盘活国有资产，230处、24.2万㎡的闲置房产已盘活19.3万㎡，剩余4.9万㎡已进行分类处置动态管理。今年来，行政事业单位办理不动产权证13宗，宗地面积88702.1㎡，房屋建筑面积35911.26㎡。推进永春县耕地流出恢复（一期）项目、永春县水利综合运营提升项目、千万工程、全域土地综合整治等项目共实现融资18.47亿元。三是深度改革提效运营。围绕盈利点，深入推动国企市场化运作，统筹协调两大集团、金源公司下属新设建筑公司推行项目承包经营责任制，探索建立施工劳务分包企业项目库，积极对接中小型建设项目，逐步参与市场化运营。加强城建供应链公司、农文旅垦美建设工程公司供应链业务，优化上下游资源整合，提升资金周转效率与成本管控能力，力争项目实现收益率10%以上。

　　6.强监管、严监督，筑牢财政安全防线。严肃监督执纪，及时纠治违规行为，坚决筑牢财政资金安全坚实屏障。一是常态监督“不间断”，织牢财政监管网。构建多元化监督体系，充分发挥“1+X”监督检查职能，今年共分3组检查全县行政、事业、国企单位15家，发现问题47个，违规资金已全部上缴。大力开展会计信息督查检查、代理记账行业违法违规行为专项整治工作，督促相关单位对被查问题进行整改。同步开展巡视整改检查（覆盖20个县直单位、10个乡镇），聚焦违规拨款、政府采购执行不严等问题，检出80个问题并督促整改。二是靶向行动“精准击”，打好专项督查仗。针对财政惠农惠民补贴、乡村振兴项目资金开展专项整治，联合农业、水利等部门“穿透式”自查9个“小切口”项目，发现并解决群众急难愁盼问题583个（已全部整改），排查整改问题572个（已全部整改），健全完善制度90个，开展通报曝光92批次203个案件，移送问题线索66条，追责问责105人，完成成果公布126次，清缴追回资金874.88万元，返还群众3997.58万元。三是资金监管“深扎根”，守好财政钱袋子。通过开展“督帮一体”式专项督导，全面掌握中央专项彩票公益金支持社会公益项目、“五好两宜”和美乡村试点等重点资金支出进度，深入剖析问题并推动整改。同时，稳步推进政府预决算、“三公”经费和政务公开工作，组织完成全县201家单位“2025年预算公开”网上填报，有效保障公众对财政性资金使用的知情权，积极构建“专业监督+群众监督”协同发力的监管格局。

　　7.守底线、保稳定，防范化解财政风险。紧盯关键风险点，压实风险防控责任，及时处置隐患，护航县域平稳发展。一是坚决守牢“三保”风险底线。坚持“三保”支出优先顺序，常态化开展“三保”动态监测，强化库款统筹调度。预计全年“三保”实际支出213385万元，全力保障财政供养人员工资、机关正常运转及财政负担的社会保障和民生支出按时足额兑付，坚决守牢基层财政支付安全底线。二是坚决守牢债务风险底线。规范政府债务管理，持续优化债务结构，严格控制债务增量。每年安排预算资金偿还本金，确保高于到期债券本金的10%以上，逐步压降“借新还旧”比例，保持政府债务风险总体可控，筑牢债务风险“防火墙”。同时，稳妥推进9家融资平台重组整合，确保按计划全面完成退出，并成功转型为市场化经营主体。三是坚决守牢金融风险底线。持续加强跨部门协同联动，着力推动重点非法集资陈案处置化解工作，今年以来已成功化解积案1件，有力维护了地方金融秩序和社会大局稳定。同时，联合相关部门深入开展“防非宣传进校园”活动，通过举办专题讲座、现场咨询等形式，面向在校学生普及防范非法金融知识，切实增强其风险识别与自我保护能力。

　　过去一年，县财政局和各部门单位团结一心、攻坚克难，锐意进取，取得了较为满意的成绩，但是，我们也清醒地认识到，财政运行管理中依然存在着一些困难和问题。主要有：一是财政收入税性比不高。受产业结构、市场周期等因素影响，当前县级财政收入税性收入占比偏低，税收收入增长乏力，对非税收入依赖度较高，收入质量有待提升。二是财政增收压力较大。受经济下行压力、减税降费政策持续影响，县域内重点税源企业税收增长乏力，新兴税源培育尚未形成，财政增收面临较大困难。三是财政收支矛盾突出。随着民生保障、基础设施建设等领域支出需求不断增加，财政刚性支出持续增长，而财政收入增长有限，收支矛盾日益突出，财政保障能力面临严峻挑战。

　　二、2026年预算草案

　　2026年，是“十四五”规划圆满收官后的启航之年，也是向“十五五”规划宏伟目标稳步迈进的关键节点。在这承上启下的重要时刻，我们将以更加坚定的决心、更加饱满的热情、更加务实的举措，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，全方位服务全县经济社会发展大局，充分发挥财政职能作用，在推动永春财政高质量发展上闯出新路子，确保永春财政行稳致远。

　　根据2026年我县经济社会发展目标及财政收支平衡的原则，2026年财政预算的总体安排是：

　　（一） 一般公共预算

　　1.地方一般公共预算收入

　　地方一般公共预算收入169270万元，比上年预计数165140万元，增加4130万元，增长2.5%。（根据省财政厅统一部署，2026年起，我省在国民经济和社会发展五年规划、政府工作报告、预算报告中，仅使用地方一般公共预算收入指标，不再体现一般公共预算总收入指标。）

　　（1）税收收入。税收收入107770万元，比上年预计数73925万元，增加33845万元，增长45.78%。

　　（2）非税收入。非税收入61500万元，比上年预计数91215万元，减少29715万元，下降32.58%。

　　2.县本级一般公共预算支出

　　地方一般公共预算收入169270万元，加：上级补助收入68077万元（返还性补助10690万元，一般财力性转移支付补助57387万元），调入资金131353万元，收入合计368700万元。减：上解上级支出7800万元，安排债务还本2000万元，县本级可支配财力为358900万元，相应安排本级一般公共预算支出358900万元。

　　支出安排的原则：一是按照保工资、保运转、保基本民生的要求，确保“三保”支出资金需求。二是按照有关支出增长和政策性支出配套的要求，确保“三农”、教育、社保、卫生、科技等支出增长。三是按照厉行节约反对浪费的规定，严控“三公”经费等一般性支出，优化财政支出结构，着力改善民生，确保各项惠民政策的落实。

　　县本级一般公共财政预算支出358900万元，其中：

　　（1）一般公共服务支出41594万元。

　　（2）国防支出373万元。

　　（3）公共安全支出18759万元。

　　（4）教育支出116100万元。

　　（5）科学技术支出3010万元。

　　（6）文化旅游体育与传媒支出4212万元。

　　（7）社会保障和就业支出43170万元。

　　（8）卫生健康支出28725万元。

　　（9）节能环保支出2963万元。

　　（10）城乡社区支出10512万元。

　　（11）农林水支出25608万元。

　　（12）交通运输支2758万元。

　　（13）资源勘探信息等支出4294万元。

　　（14）商业服务业等支出390万元。

　　（15）自然资源海洋气象等支出4676万元。

　　（16）住房保障支出1361万元。

　　（17）粮油物资储备支出1339万元。

　　（18）灾害防治及应急管理支出4568万元。

　　（19）债务付息与发行费用支出13383万元。

　　（20）其他支出31105万元（预留经费）。

　　3.预留经费

　　2026年预算，预留年度绩效考核奖17500万元。预留晋档增资、退休安家和死亡抚恤等5500万元。预留疾病应急救助基金、欠薪应急保障金和城乡居民基本医疗保险县级配套资金等4105万元。预留预备费4000万元。

　　4.上级提前下达专项编入预算情况

　　2026年预算，已收到上级提前下达专项性转移补助35443万元，并按上级要求的科目及用途列支35443万元，加上本级一般公共预算支出358900万元，2026年一般公共预算支出合计394343万元。

　　5.“三保”支出保障情况

　　根据2026年最新标准和范围测算的我县“三保”支出资金需求200785万元，其中：保工资118604万元、保运转3633万元、保基本民生78548万元。2026年实际预算安排210696万元，其中：保工资125509万元、保运转3633万元、保基本民生81554万元。2026年本级可支配财力358900万元，加上可用于“三保”支出的上级专项性转移补助26014万元，实际可用于“三保”支出的财力为384914万元，2026年我县“三保”支出可以得到保障。

　　（二）政府性基金预算

　　2026年政府性基金预算收入165810万元，比上年预计数122300万元，增加43510万元，增长35.57%，其中国有土地使用权出让收入162860万元。政府性基金支出按列收列支原则，相应安排本级基金支出165810万元，其中：国有土地使用权出让支出162860万元，主要用于征地补偿及开发性支出8000万元，土地开发支出2000万元，土地出让业务支出500万元，土地卫片执法500万元，专项债务付息支出17849.35万元，隐性债务还本付息4086万元，农业生产发展支出3000万元，其他征迁费用271.65万元，保障房建设300万元，调出到一般公共预算126353万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　2026年国有资本经营预算收入5000万元，比上年预计数30634万元，减少25634万元，下降83.68%。调出资金5000万元。

　　（四）社会保险基金预算

　　2026年社会保险基金预算收入77740万元，比上年预计数69473万元，增加8267万元，增长10.63%。

　　2026年社会保险基金预算支出70523万元，比上年预计数63295万元，增加7228万元，增长11.41%。结转下年使用7217万元。

　　（五）围绕2026年财政预算安排，我们将深入贯彻县委、县政府各项决策部署，坚持以高质量发展为引领，科学统筹财力，突出保障重点，深化管理改革，严守风险底线，重点做好以下五个方面工作：

　　一、注重增收与节流并举，稳固财政运行基础。我们将着力构建可持续的财政收入增长机制。一方面，通过加强重点税源动态监测、优化纳税服务、依法规范征管等措施，在落实惠企政策的同时保障税收收入平稳增长。积极盘活各类政府存量资产与资源，提升资产运营效益。紧密对接宏观政策导向，做好项目储备与申报，全力争取上级转移支付与债券资金支持。另一方面，严格落实过紧日子要求，建立一般性支出分类管理制度，持续优化支出结构，确保财政资源优先用于保障基本民生与重点领域发展需求。

　　二、强化民生与乡村振兴投入，促进城乡均衡发展。我们将持续加大民生领域财政保障力度。完善基本民生政策动态调整机制，稳步提升养老、医疗、低保等社会保障水平。优化教育、卫生等公共服务领域资金配置，推动优质资源向基层延伸。深化惠民补贴资金管理改革，简化发放流程，提升资金拨付效率与精准性。统筹安排乡村振兴相关资金，聚焦乡村产业发展、基础设施改善与人居环境提升等重点方向，建立健全资金整合与绩效导向的分配机制，助力农业农村现代化。

　　三、深化预算与绩效管理改革，提升财政资源配置效能。我们将全面推进预算管理一体化建设，强化预算编制的科学性与完整性。严格执行预算法定原则，增强预算约束刚性。健全以绩效为导向的预算分配机制，稳步扩大重点支出与政策绩效评价范围。强化绩效结果应用，建立评价结果与预算安排、政策调整的实质性挂钩机制。加强财政投资评审与政府采购监管，规范财政资金使用，提升财政管理规范化、精细化水平。

　　四、推动国资国企改革创新，增强服务县域发展能力。我们将持续深化国有企业改革。完善以管资本为主的国有资产监管体制，优化国资监管方式。推动国有企业健全市场化经营机制，聚焦主责主业，提升核心竞争力。加大国有企业存量资产盘活力度，提高资产运营效率。加强国有企业人才队伍建设与内部管理，完善激励约束机制，激发企业内生动力与发展活力，更好发挥国有经济在服务县域发展战略中的支撑作用。

　　五、健全风险监测与处置机制，严守财政安全底线。我们将进一步完善政府债务风险防控体系，严格执行债务管理制度，确保政府债务风险可控。健全基层“三保”资金保障与应急调度机制，坚决兜牢基层财政运行底线。配合加强金融风险监测预警，维护区域金融稳定。强化国有企业债务、投资等重点领域风险管控，完善内部监督体系，防止国有资产流失，确保财政经济大局平稳健康运行。

　　各位代表！做好新一年财政工作使命光荣、责任重大，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督指导，认真执行大会决议，虚心听取县政协的意见和建议，履职尽责，扎实工作，努力完成全年财政预算各项目标任务，为县域经济社会高质量发展提供坚实保障。